在日常的學習、工作、生活中，肯定對各類范文都很熟悉吧。寫范文的時候需要注意什么呢？有哪些格式需要注意呢？下面是小編幫大家整理的優質范文，僅供參考，大家一起來看看吧。

投資學論文選題篇一

投資是一個充滿挑戰性的領域，它不僅需要你擁有市場和行業的專業知識，還需要你具備堅定的決策和管理能力，以及不斷更新你的股票交易策略。投資不僅是金融領域的一個核心議題，也是每個人都應該掌握的重要技能之一。在這篇文章中，我將分享我的一些投資心得和體會，為你提供一些投資前的指導和啟示。

第二段：認真研究市場和行業

在投資之前，我們應該首先認真研究市場和行業。這將幫助我們分析市場趨勢和未來可能出現的機會，并預測行業的發展前景。我們必須時刻保持警惕，密切監視任何可能的變化和新聞，以避免任何由于市場和行業因素引起的不良投資決策。

第三段：制定正確的交易策略

在投資中，制定一個正確的交易策略至關重要。我們必須確定自己的風險承受能力，并基于這個能力來選擇和管理投資組合。我們必須避免把所有的雞蛋放在同一個籃子里，并始終保持清醒的頭腦，以避免任何過多冒險的交易，同時也要學會順應市場變化，及時調整投資組合。

第四段：掌握自己的情緒

投資決策是一個需要冷靜分析和精準判斷的過程。當市場波動時，我們必須學會控制自己的情緒，以免情緒化的投資行為導致盈虧的巨大波動。面對任何錯誤決策或市場的不確定性，我們必須始終保持鎮靜，秉持耐心等待和適時調整的理念。

第五段：尋找輔助投資工具

投資者可以尋找一些輔助投資工具來支持他們的投資決策。例如，很多投資者喜歡使用股票分析工具，如技術分析和基本面分析，以幫助他們了解市場趨勢和未來機會。使用這些工具還可以幫助投資者制定更好的交易決策，并獲得更好的投資回報。

結論：

投資是一個充滿風險和機會的領域。正確的投資決策和策略是必需的，而市場和行業知識，情緒管理，以及輔助投資工具的使用可以幫助我們取得更好的投資回報。通過堅持秉持這些投資策略，投資者可以獲得成功的投資體驗，并實現更好的財務狀況。

投資學論文選題篇二

“風險投資”這一詞語及其行為，通常認為起源于美國，是20世紀六七十年代后，一些愿意以高風險換取高回報的投資人發明的，這種投資方式與以往抵押貸款的方式有本質上的不同。風險投資不需要抵押，也不需要償還。如果投資成功，投資人將獲得幾倍、幾十倍甚至上百倍的回報；如果失敗，投進去的錢就算打水漂了。對創業者來講，使用風險投資創業的最大好處在于即使失敗，也不會背上債務。這樣就使得年輕人創業成為可能。總的來講，這幾十年來，這種投資方式發展得非常成功。

其實在此之前，無論是在中國還是在國外，以風險投資方式進行投資早就存在了，只不過那時候還沒有“風險投資”的叫法而已。

概念

從投資行為的角度來講，風險投資是把資本投向蘊藏著失敗風險的高新技術及其產品的研究開發領域，旨在促使高新技術成果盡快商品化、產業化，以取得高資本收益的一種投資過程。從運作方式來看，是指由專業化人才管理下的投資中介向特別具有潛能的高新技術企業投入風險資本的過程，也是協調風險投資家、技術專家、投資者的關系，利益共享，風險共擔的一種投資方式。

風險投資基本類型

新的風險投資方式在不斷出現，對風險投資的細分也就有了多種標準。根據接受風險投資的企業發展的不同階段，我們一般可將風險投資分為四種類型。

1、種子資本(seedcapital)

2、導入資本(start-upfunds)

3、發展資本(developmentcapital)

4、風險并購資本(ventureacapital)

運作過程

風險投資的運作包括融資、投資、管理、退出四個階段。

融資階段解決“錢從哪兒來”的問題。通常，提供風險資本來源的包括養老基金、保險公司、商業銀行、投資銀行、大公司、大學捐贈基金、富有的個人及家族等，在融資階段，最重要的問題是如何解決投資者和管理人的權利義務及利益分配關系安排。

投資階段解決“錢往哪兒去”的問題。專業的風險投資機構通過項目初步篩選、盡職調查、估值、談判、條款設計、投資結構安排等一系列程序，把風險資本投向那些具有巨大增長潛力的`創業企業。

管理階段解決“價值增值”的問題。風險投資機構主要通過監管和服務實現價值增值，“監管”主要包括參與被投資企業董事會、在被投資企業業績達不到預期目標時更換管理團隊成員等手段，“服務”主要包括幫助被投資企業完善商業計劃、公司治理結構以及幫助被投資企業獲得后續融資等手段。價值增值型的管理是風險投資區別于其他投資的重要方面。

退出階段解決“收益如何實現”的問題。風險投資機構主要通過ipo、股權轉讓和破產清算三種方式退出所投資的創業企業，實現投資收益。退出完成后，風險投資機構還需要將投資收益分配給提供風險資本的投資者。

運作方式

風險投資一般采取風險投資基金的方式運作。風險投資基金在法律結構是采取有限合伙的形式，而風險投資公司則作為普通合伙人管理該基金的投資運作，并獲得相應報酬。在美國采取有限合伙制的風險投資基金，可以獲得稅收上的優惠，政府也通過這種方式鼓勵風險投資的發展。

風險資本、風險投資人、投資對象、投資期限、投資目的和投資方式構成了風險投資的六要素。

一、風險資本

風險資本是指由專業投資人提供給快速成長并且具有很大升值潛力的新興公司的一種資本。風險資本通過購買股權、提供貸款或既購買股權又提供貸款的方式進入這些企業。

風險資本的來源因時因國而異。在美國，1978年全部風險資本中個人和家庭資金占32%；其次是國外資金，占18%；再次是保險公司資金、年金和大產業公司資金，分別占16%、15%和10%，到了1988年，年金比重迅速上升，占了全部風險資本的46%，其次是國外資金、捐贈和公共基金以及大公司產業資金，分別占14%、12%和11%，個人和家庭資金占的比重大幅下降，只占到了8%。與美國不同，歐洲國家的風險資本主要來源于銀行、保險公司和年金，分別占全部風險資本的31%、14%和13%，其中，銀行是歐洲風險資本最主要的來源，而個人和家庭資金只占到2%。而在日本，風險資本主要來源于金融機構和大公司資金，分別占36%和37%。其次是國外資金和證券公司資金，各占10%，而個人與家庭資金也只到7%。按投資方式分，風險資本分為直接投資資金和擔保資金兩類。前者以購買股權的方式進入被投資企業，多為私人資本；而后者以提供融資擔保的方式對被投資企業進行扶助，并且多為政府資金。

二、風險投資人

風險投資人大體可以分為以下四類：

a風險資本家。

他們是向其他企業家投資的企業家，與其他風險投資人一樣，他們通過投資來獲得利潤。但不同的是風險資本家所投出的資本全部歸其自身所有，而不是受托管理的資本。

投資學論文選題篇三

第一段：引言和概述 （200字）

期貨市場是資本市場中的一種重要交易方式，作為一種杠桿產品，期貨投資具有風險高、回報率高的特點。在過去的幾年里，我積極參與期貨投資并取得了一些經驗和體會。本文將分享我在期貨投資中的心得和體會，希望能夠給其他投資者提供一些參考和啟示。

第二段：風險管理的重要性 （250字）

在期貨市場中，風險管理是至關重要的。首先，投資者需要明確自己的風險承受能力，確定適合自己的投資策略和資金規模。其次，投資者要時刻關注市場動態，保持冷靜思考，避免受到情緒的干擾。此外，投資者還應該遵循嚴格的止損策略，及時平倉以控制損失。風險管理是投資者能否在期貨市場取得成功的關鍵，我深刻體會到了風險管理的重要性。

第三段：學習和持續進步 （250字）

在期貨市場中，不斷學習和持續進步是必不可少的因素。首先，投資者需要對期貨交易的基本知識進行系統學習，包括合約規則、交易流程、價格形態等方面的知識。其次，投資者應該緊跟市場動態，關注宏觀經濟數據和相關資訊，以便及時調整投資策略。此外，投資者還應該善于總結經驗，不斷改進自己的交易策略。在期貨投資中，學習和持續進步是不可或缺的過程。

第四段：情緒控制和心理平衡 （300字）

在期貨投資中，情緒控制和心理平衡對于投資者來說至關重要。市場的波動和不確定性往往會影響投資者的情緒，而情緒過于激動或恐慌往往會導致沖動的決策。因此，我在投資中學會了保持冷靜和理性，不受短期波動的干擾，堅持長期的投資目標。此外，我還學會了控制貪婪和恐懼的心理，避免過度交易和盲目追逐利潤。情緒控制和心理平衡是投資者在期貨市場中贏得成功的重要因素。

第五段：總結和展望 （200字）

通過參與期貨投資并總結經驗，我認識到了期貨市場的高風險和高回報的特點。在投資過程中，風險管理、學習和進步以及情緒控制和心理平衡是我認為最重要的因素。但是，期貨市場的變化多端，投資者需要隨時調整策略和應對挑戰。因此，我將繼續深入學習和實踐，不斷完善自己的投資能力和方法，以期在期貨市場中取得更好的投資回報。

總結：本文主要介紹了期貨投資的心得和體會，包括風險管理、學習和進步以及情緒控制和心理平衡等方面。期貨投資是一項極具挑戰性的活動，投資者需要具備良好的風險管理能力和不斷學習進步的精神。同時，情緒控制和心理平衡也是投資者在期貨市場中獲得成功的關鍵要素之一。通過不斷實踐和總結經驗，投資者可以提高自己的投資能力和方法，從而取得更好的投資回報。期貨投資需要投資者的不斷努力和經驗積累，相信通過持續學習和不斷進步，我們能夠在期貨市場上取得更好的成績。

投資學論文選題篇四

__________年__________月

目錄

一、前言

二、釋義

三、基金合同當事人

四、基金管理人的權利義務

五、基金托管人的權利義務

六、基金份額持有人的權利義務

七、基金份額持有人大會

八、基金管理人、托管人的更換條件與程序

九、基金的基本情況

十、基金的募集

十一、基金合同的生效

十二、基金資產的托管

十三、基金的申購與贖回

十四、基金轉換

十五、基金的非交易過戶、轉托管、凍結與質押

十六、基金銷售業務及其代理

十七、基金注冊登記業務及其代理

十八、基金的投資

十九、基金的融資

二十、基金資產

二十一、基金資產估值

二十二、基金的收益與分配

二十三、基金費用與稅收

二十四、基金的會計與審計

二十五、基金的信息披露

二十六、基金合同終止與基金財產清算

二十七、業務規則

二十八、違約責任

二十九、爭議處理和適用法律

三十、基金合同的效力與修改

三十一、基金管理人和基金托管人簽章

一、前言

為保護基金投資者合法權益，明確基金合同當事人的權利與義務，規范基金運作，依照《中華人民共和國證券投資基金法》和其他有關法律法規的規定，在平等自愿、誠實信用、充分保護基金投資者合法權益的原則基礎上，訂立本《__________優勢證券投資基金基金合同》。

基金合同是規定基金合同當事人之間權利義務的基本法律文件，其他與本基金相關的涉及基金合同當事人之間權利義務關系的任何文件或表述，均以基金合同為準。基金管理人和基金托管人對于基金合同的簽署構成其對基金合同的承認。基金投資者自取得依據基金合同發行的基金份額，即成為基金份額持有人和基金合同當事人，其認購或申購并持有基金份額的行為本身即表明其對基金合同的承認和接受，基金份額持有人作為基金合同當事人并不以在本基金合同上書面簽章為必要條件。基金合同當事人按照投資基金法及其他有關法律法規的規定享有權利、承擔義務。

上投摩根中國__________優勢證券投資基金由基金管理人按照投資基金法、基金合同及其他有關法律法規的規定設立，經中國證券監督管理委員會批準。

中國證監會對本基金設立的批準，并不表明其對基金的價值和收益作出實質性判斷或保證，也不表明投資于本基金沒有風險。

基金管理人將依照誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金資產，但由于證券投資具有一定的風險，因此不保證本基金一定盈利，也不保證基金份額持有人的最低收益。

基金管理人、基金托管人在基金合同之外披露的涉及基金的信息，其內容涉及界定基金合同當事人之間權利義務關系的，應以基金合同為準。

二、釋義

在基金合同中，除非文義另有所指，下列詞語或簡稱具有如下含義：

本基金或基金：指上投摩根中國__________優勢證券投資基金；

投資基金法：指《中華人民共和國證券投資基金法》;

元：指人民幣元；

中國證監會：指中國證券監督管理委員會；

銀行業監督管理機構：指中國人民銀行和/或中國銀行業監督管理委員會；

基金托管人：指中國建設__________銀行；

基金銷售機構：指基金管理人及基金銷售代理人；

基金銷售網點：指基金管理人的直銷中心及基金銷售代理人的代銷網點；

基金份額持有人：指根據基金合同及相關文件合法取得本基金基金份額的投資者；

基金投資者：指個人投資者、機構投資者和合格境外機構投資者的合稱；

基金募集期：指自基金份額發售之日起到基金合同生效日止的時間段，最長不超過3個月；

存續期：指基金合同生效日至基金合同終止日之間的不定期期限；

工作日：指上海證券交易所和深圳證券交易所的正常交易日；

t日：指基金銷售機構在規定時間受理投資者申購、贖回或其它業務申請的日期；

t+n日：指自t日起第n個工作日(不包含t日);

開放日：指為投資者辦理基金申購、贖回等業務的工作日；

認購：指在基金募集期內，基金投資者購買本基金基金份額的行為；

申購：指基金合同生效后，基金投資者購買本基金基金份額的行為；

基金資產凈值：指基金資產總值減去基金負債后的價值；

指定媒體：指中國證監會指定的用以進行信息披露的報紙、互聯網網站或其它媒體；

基金信息披露義務人：指基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有人大會的基金份額持有人等法律、行政法規和中國證監會規定的自然人、法人和其他組織。

三、基金合同當事人

(一)基金管理人

名稱：____________________________

注冊地址：________________________

辦公地址：________________________

法定代表人：______________________

總經理：__________________________

成立日期：_____年_____月_____日

批準設立機關及批準設立文號：中國證監會證監基字[]號

經營范圍：基金管理業務、發起設立基金以及經中國證監會批準的其他業務。

組織形式：有限責任公司

實繳注冊資本：_____萬元

存續期間：持續經營

(二)基金托管人

名稱：____________________________

注冊地址：________________________

辦公地址：________________________

法定代表人：______________________

成立日期：_____年_____月_____日

基金托管業務批準文號：中國證監會證監基字[]號

經營范圍：吸收人民幣存款；發放短期、中期和長期貸款；辦理結算；辦理票據貼現；發行金融債券；代理發行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券；從事同業拆借；提供信用證服務及擔保；代理收付款項及代理保險業務；提供保管箱服務；外匯存款；外匯貸款；外匯匯款；外幣兌付；國際結算；同業外匯拆借；外匯票據的承兌和貼現；外匯借款；外匯擔保；結匯、售匯；發行和代理發行股票以外的外幣有價證券；買賣和代理買賣股票以外的外幣有價證券；自營外匯買賣；代客外匯買賣；外匯信用卡的發行；代理國外信用卡的發行及付款；資信調查、咨詢、見證業務；經中國人民銀行批準的委托代理業務及其他業務(包括工程造價咨詢業務)。

組織形式：國有獨資企業

注冊資本：____億元人民幣

存續期間：持續經營

(三)基金份額持有人

基金投資者自取得依據基金合同發行的基金份額，即成為基金份額持有人和基金合同當事人，其認購或申購并持有基金份額的行為本身即表明其對基金合同的承認和接受，基金份額持有人作為基金合同當事人并不以在本基金合同上書面簽章為必要條件。

四、基金管理人的權利義務

(一)基金管理人的權利

(1)依法申請并募集基金；

(2)自基金合同生效之日起，基金管理人依照法律法規和基金合同獨立管理基金資產；

(5)根據法律法規和基金合同之規定銷售基金份額；

(9)在基金合同約定的范圍內，拒絕或暫停受理申購和贖回的申請；

(10)在法律法規允許的前提下，為基金的利益依法為基金進行融資；

(11)依據法律法規和基金合同的規定，制訂基金收益的分配方案；

(13)依據法律法規和基金合同的規定，召集基金份額持有人大會；

(16)法律法規、基金合同以及依據基金合同制訂的其它法律文件所規定的其它權利。

(二)基金管理人的義務

(1)遵守法律法規和基金合同的規定；

(2)恪盡職守，依照誠實信用、勤勉盡責的原則，謹慎、有效管理和運用基金資產；

(11)按規定計算并公告基金資產凈值及基金份額凈值；

(16)不謀求對基金資產所投資的公司的控股和直接管理；

(17)依據法律法規和基金合同的規定召集基金份額持有人大會；

(19)參加基金清算小組，參與基金資產的保管、清理、估價、變現和分配；

(24)負責為基金聘請會計師事務所和律師；

(25)不從事任何有損本基金其它當事人合法權益的活動；

(26)基金不能成立時按規定退還所募集資金本息、并承擔發行費用；

(27)法律法規、基金合同或國務院證券監督管理機構規定的其它義務。

五、基金托管人的權利義務

(一)基金托管人的權利

1.依照基金合同的約定獲得基金托管費；

3.在基金管理人更換時，提名新的基金管理人；

4.依據法律法規和基金合同的規定召集基金份額持有人大會；

6.法律法規、基金合同規定的其它權利。

(二)基金托管人的義務

1.基金托管人應遵守法律法規和基金合同的規定，安全保管基金的財產；

5.除依據法律法規和基金合同的規定外，基金托管人不得委托第三人托管基金資產；

6.保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關的重大合同；

7.按有關規定開立證券賬戶、銀行存款賬戶等基金資產賬戶；

8.按照基金合同的約定，根據基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；

10.復核、審查基金管理人計算的基金資產凈值及基金份額申購、贖回價格；

11.對基金財務會計報告，對半年度和年度基金報告出具意見；

13.按法律法規和中國證監會的有關規定出具基金托管人報告；

15.參加基金清算小組，參與基金資產的保管、清理、估價、變現和分配；

20.采取適當、合理的措施，使基金投資和融資的條件符合基金合同等法律文件的規定；

22.不從事任何有損本基金其它基金合同當事人合法權益的活動；

23.法律法規、基金合同和依據基金合同制定的其它法律文件所規定的其它義務。

六、基金份額持有人的權利義務

基金投資者購買本基金基金份額的行為即視為對基金合同的承認和接受，基金投資者自取得依據基金合同發行的基金份額，即成為基金份額持有人和基金合同當事人。基金份額持有人作為當事人并不以在基金合同上書面簽章為必要條件。

每一基金份額具有同等的合法權益。

(一)基金份額持有人的權利：

2.按基金合同的規定取得基金收益；

3.按基金合同的規定查詢或復制公開披露的基金信息資料；

4.按基金合同的規定贖回基金份額，并在規定的時間內取得有效贖回的款項；

5.參與分配清算后的剩余基金財產；

6.依照法律法規和基金合同的規定，要求召開基金份額持有人大會；

7.要求基金管理人或基金托管人及時行使法律法規、基金合同所規定的義務；

8.對基金管理人、基金托管人損害其合法權益而要求予以賠償；

9.法律法規、基金合同規定的其它權利。

(二)基金份額持有人的義務：

1.遵守有關法律法規和基金合同的規定；

2.繳納基金認購、申購和贖回等事宜涉及的款項及規定的費用；

3.以其對基金的投資額為限承擔本基金虧損或者終止的有限責任；

4.不從事任何有損基金及本基金其他基金合同當事人合法權益的活動；

5.返還其在基金投資過程中取得的不當得利；

6.法律法規以用基金合同所規定的其它義務。

七、基金份額持有人大會

本基金的基金份額持有人大會，由本基金的基金份額持有人組成。

(一)有以下事由情形之一時，應召開基金份額持有人大會：

1.修改基金合同或提前終止基金合同，但基金合同另有約定的除外；

2.提前終止本基金；

3.變更基金類型或轉換基金運作方式；

4.更換基金托管人；

5.更換基金管理人；

7.本基金與其它基金的合并；

8.法律法規、基金合同或中國證監會規定的其它應當召開基金份額持有人大會的事項。

(二)以下情況不需召開基金份額持有人大會：

1.調低基金管理費、基金托管費；

2.在法律法規和基金合同規定的范圍內變更本基金的申購費率、贖回費率或收費方式；

3.因相應的法律法規發生變動而應當對基金合同進行修改；

4.對基金合同的修改不涉及基金合同當事人權利義務關系發生變化；

5.對基金合同的修改對基金份額持有人利益無實質性不利影響；

6.除法律法規或基金合同規定應當召開基金份額持有人大會以外的其它情形。

(三)召集方式：

1.除法律法規或基金合同另有約定外，基金份額持有人大會由基金管理人召集，開會時間、地點、方式和權益登記日由基金管理人選擇確定。

2.基金托管人認為有必要召開基金份額持有人大會的，應當向基金管理人提出書面提議。基金管理人應當自收到書面提議之日起十日內決定是否召集，并書面告知基金托管人。

基金管理人決定召集的，應當自出具書面決定之日起六十日內召開；基金管理人決定不召集，基金托管人仍認為有必要召開的，應當自行召集并確定開會時間、地點、方式和權益登記日。

3.代表基金份額百分之十以上的基金份額持有人認為有必要召開基金份額持有人大會的，應當向基金管理人提出書面提議。基金管理人應當自收到書面提議之日起十日內決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金托管人。

基金管理人決定召集的，應當自出具書面決定之日起六十日內召開；基金管理人決定不召集，代表基金份額百分之十以上的基金份額持有人仍認為有必要召開的，應當向基金托管人提出書面提議。

基金托管人應當自收到書面提議之日起十日內決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金管理人；基金托管人決定召集的，應當自出具書面決定之日起六十日內召開。

4.代表基金份額百分之十以上(含百分之十)的基金份額持有人就同一事項書面要求召開基金份額持有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份額百分之十以上(含百分之十)的基金份額持有人有權自行召集，并至少提前三十日報國務院證券監督管理機構備案。

5.基金份額持有人依法自行召集基金份額持有人大會的，基金管理人、基金托管人應當配合，不得阻礙、干擾。

(四)通知

召開基金份額持有人大會，召集人應當于會議召開前30天，在至少一種中國證監會指定的信息披露媒體公告通知。基金份額持有人大會不得就未經公告的事項進行表決。基金份額持有人大會通知將至少載明以下內容：

1.會議召開的時間、地點、方式；

2.會議擬審議的主要事項；

3.投票委托書送達時間和地點；

4.會務常設聯系人姓名、電話；

5.如采用通訊表決方式，則載明投票表決的截止日以及表決票的送達地址。

采用通訊方式開會并進行表決的情況下，由召集人決定通訊方式和書面表決方式，并在會議通知中說明本次基金份額持有人大會所采取的具體通訊方式、委托的公證機關及其聯系方式和聯系人、書面表達意見的寄交和收取方式。

(五)開會方式

基金份額持有人大會的召開方式包括現場開會和通訊方式開會。現場開會由基金份額持有人本人出席或通過授權委派其代理人出席，現場開會時基金管理人和基金托管人的授權代表應當出席；通訊方式開會指按照基金合同的相關規定以通訊的書面方式進行表決。會議的召開方式由召集人確定，但決定基金管理人更換或基金托管人的更換事宜必須以現場開會方式召開基金份額持有人大會。

1.現場開會同時符合以下條件時，可以進行基金份額持有人大會議程：

(2)經核對，匯總到會者出示的在權益登記日持有基金份額的憑證顯示，全部有效的基金份額不少于權益登記日基金總份額的50%(不含50%)。

2.在符合以下條件時，通訊開會的方式視為有效：

(1)召集人按基金合同規定公布會議通知后，在兩個工作日內連續公布相關提示性公告；

(2)召集人按照會議通知規定的方式收取基金份額持有人的書面表決意見；

(5)會議通知公布前已報中國證監會備案。

采取通訊方式進行表決時，除非在計票時有充分的相反證據證明，否則表明符合法律法規、基金合同和會議通知規定的書面表決意見即視為有效的表決；表決意見模糊不清或相互矛盾的視為棄權表決，但應當計入出具書面意見的基金份額持有人所代表的基金份額總數。

(六)議事內容與程序

1.議事內容及提案權

議事內容為關系全體基金份額持有人利益的，并為基金份額持有人大會職權范圍內的重大事項，如法律法規規定的基金合同的重大修改、終止基金、更換基金管理人、更換基金托管人、基金之間或與其它基金合并以及召集人認為需提交基金份額持有人大會討論的其它事項。

基金份額持有人大會的召集人發出召集會議的通知后，對原有提案的修改應當在基金份額持有人大會召開日前10天公告。否則，會議的召開日期應當順延并保證至少有10天的間隔期。

基金管理人、基金托管人、單獨或合并持有權益登記日本基金總份額10%或以上的基金份額持有人可以在大會召集人發出會議通知前向大會召集人提交需由基金份額持有人大會審議表決的提案；也可以在會議通知發出后向大會召集人提交臨時提案，臨時提案應當在大會召開日前15天提交召集人。召集人對于基金管理人和基金托管人提交的臨時提案進行審查，符合條件的應當在大會召開日前10天公告。

對于基金份額持有人提交的提案(包括臨時提案)，大會召集人應當按照以下原則對提案進行審核：

(1)關聯性。大會召集人對于基金份額持有人提案涉及事項與基金有直接關系，并且不超出法律法規和基金合同規定的基金份額持有人大會職權范圍的，應提交大會審議；對于不符合上述要求的，不提交基金份額持有人大會審議。如果召集人決定不將基金份額持有人提案提交大會表決，應當在該次基金份額持有人大會上進行解釋和說明。

(2)程序性。大會召集人可以對基金份額持有人的提案涉及的程序性問題作出決定。如將其提案進行分拆或合并表決，需征得原提案人同意；原提案人不同意變更的，大會主持人可以就程序性問題提請基金份額持有人大會作出決定，并按照基金份額持有人大會決定的程序進行審議。

(3)單獨或合并持有權益登記日基金總份額10%或以上的基金份額持有人提交基金份額持有人大會審議表決的提案，或基金管理人或基金托管人提交基金份額持有人大會審議表決的提案，未獲得基金份額持有人大會審議通過，就同一提案再次提請基金份額持有人大會審議，其時間間隔不少于六個月。法律法規另有規定的除外。

2.議事程序

投資學論文選題篇五

摘要：金融決策不是產生于真空中。看似簡單的金融決策是在對經濟環境進行深刻研究基礎上形成的（pikeandneale，2006)。單一金融決策中，分析所有相關的經濟，社會，政治因素進而做出決策并不現實。但對重大經濟，社會，政治因素的整體把握對于金融決策是十分必要的。本文選取本世紀以來相對重要的兩個年份(2007，2012)作為研究對象，突出國際經濟震動對股票市場的影響(2007年，2012年分別為中共十七大及召開年份；中國股市均收到較大程度的影響。本文將分析重點放在世界經濟表現；未對政治因素深入分析是本文主要局限）；目標通過2007年的分析，對2013股票市場表現進行討論。

關鍵詞：次貸危機；歐洲債務危機；股票市場

（一）世界宏觀經濟——次貸危機

美國住宅價格在2006開始步入下行通道，2007年3月始，花旗銀行為首的金融機構提高了有擔保票據的利率，銀行壞賬率開始上升，致使mbs和cdo評級大幅下調，弱化了次級抵押債券的融資能力，以債權抵押獲得資金繼續投資于次級產品的基金難以為繼。資源價格上漲，原油價格在2008年7月份創歷史新高，在七八月份黃金價格也達到頂點。根據國際貨幣基金組織2008年4月8日的測算，由次級按揭貸款導致的世界金融機構凈損失為5650億美元。合計受波及的商用不動產，世界金融機構總損失9450億美元。2008年9月15日，具有158年歷史的美國第四大證券公司——雷曼兄弟申請破產保護，同日，美國第三大證券公司美林公司以500億美元被美國銀行收購。2007年10月到2008年10月這短短的一年中，世界經濟劇烈震蕩。

（二）世界股市走勢

1、美國

上圖十分清晰的顯示了2007美國股市的震蕩以及之后幾年股市的傾瀉直下。2007年3月13日，全美第二大次級抵押貸款企業——新世紀金融公司因瀕臨破產被紐約證券交易所停牌，次貸危機重創美國股市。8月17日美聯儲宣布將貼現率降低0.5個百分點，以幫助恢復金融市場穩定，但是隨著花旗、美林等華爾街巨頭相繼公布虧損的財務報告，加之房地產持續不景氣，消費開支受到影響，10月下旬開始紐約股市持續大降。

2、國際

次貸危機引發世界經濟波動；世界股市震蕩。在次貸危機的發展進程中，各國股票價格指數均不同程度的呈現了下跌的“股市泡沫回歸”狀態。

中國（次貸危機對中國實體經濟的尖銳挑戰）

（1）出口幾無增長空間

中國國家統計局2008年10月28日發布的報告顯示：2007年，中國面向北美，歐洲和日本的出口比高達59.5%，但是，次貸危機導致的歐美消費需求的下降使這三大市場難以支撐中國出口快速增長。

（2）海外投資損失慘重

2007年9月29日中投掛牌，中投斥資30億美元購入美國私人股權基金黑石集團，截至2008年11月10日，投資已經縮水22億美元，賬面虧損超過75%。對比來看，2008年3月16日，美國摩根大通收購美國第五大證券公司貝爾斯登的投資僅為2.36億美元。

（3）外匯儲備價值被動縮水

美元一路貶值，外匯儲備大量縮水。2008年3月美元相對世界主要貨幣下跌2.6%，假定中國外匯儲備90%是美元，一月就蒸發357億美元，相當于中國2月份貿易順差4倍。

（4）外企欠賬損失

海關統計數據顯示，2006年，廣東省對外貿易總值達到5272.1億美元其中出口3019.5億美元，該省2006年的出口業務壞賬額高達155多億美元，按照當時的匯率計算，壞賬額就超過1000億人民幣。

二、2012年()股市走勢

（一）世界宏觀經濟

1歐洲債務危機

次貸危機帶來的“國家破產”為歐債危機的導火索

冰島，擁有世界領先魚類加工技術，精良漁船隊；拋棄了優越自然稟賦，將虛擬經濟作為支柱產業，因次貸危機引發的國際金融市場動蕩陷入了經濟崩潰的邊緣。截至2008年10月9日，冰島三大銀行所欠債務共計610億美元，是冰島經濟總量的12倍。大致相當于包括兒童在內的冰島32萬人口每人身負20萬美元的債務。縮減的漁業資源，只占冰島人數3%的漁民很難讓冰島人回到打漁時代償還債務；冰島政府四下借債。

無獨有偶，歐洲許多國家都爆發了危機。

（1）歐洲債務危機發展過程

（2）歐債危機產生原因

第一方面，由上述簡圖可以看書歐債危機中評級機構所起到的不良作用，對于出現問題的國家始終是雪上加霜。第二方面，歐債危機也反映出發生危機國家實體經濟的一定程度的不穩定。如以旅游業和航運業為支柱產業的希臘，以出口加工制造業和房地產業拉動經濟的意大利，依靠房地產和建筑業投資拉動的西班牙和愛爾蘭，還有主要依靠服務業推動經濟發展的葡萄牙。第三方面，二十世紀末始，歐洲大多數國家人口結構開始步入快速老齡化。生活成本增加，生育率不斷下降，老年人口在總人口中的占比不斷上升。第三方面，長期以來歐洲國內儲蓄不足，長期的高福利政策使歐元區諸國財政負擔沉重，舉債度日。區域一體化，希臘、葡萄芽等國，在工資、社會福利、失業救濟等方面逐漸向德國、法國等發達國家看齊，支出超出國內產出的部分越來越大。觀其根本，貨幣制度與財政制度不能統一，協調成本過高。

2、美國經濟低迷

失業

lombardi(2012)指出2012年美國經濟官方公布失業率曾為7.8%，奧巴馬政府執政以來首次低于8%(source：bureauoflabor，october2，2012)。lombardi指出通常情況下，經歷經濟衰退后的美國很難完成每月創造250，000到300，000的預期。美國2013經濟形勢并不樂觀。

（二）世界股市走勢

1美國

2010-2012年美國道瓊斯指數走勢如圖2-2所示。其不俗表現同奧巴馬執政以來高居不下的失業率等其他宏觀經濟表現并不吻合。不排除美國股市呈現新的泡沫效應，與2012年美國總統大選有關。美國對中國商品的進口2013不甚樂觀。

盡管歐債危機仍困擾著歐洲經濟，但是組圖2-3顯實了歐洲各國股市均漲勢良好；不僅傳統經濟強國英國，德國股市表現良好，陷在債務困境中的西班牙和希臘股市也有不俗表現。但是，歐洲各國實體經濟并不像其股市有較強的增長勢頭。根據英國bbc報道，歐洲仍在為解決歐債危機刺激歐洲經濟進行各種嘗試，包括建立歐洲統一貨幣儲備體系等。

2012年中國宏觀經濟形勢及股市表現并不像2007年那樣明確。2007年美國次貸危機爆發后，世界經濟全面衰退。美國，歐洲，亞洲各個經濟體均受到重創。2012年歐洲債務危機依然不樂觀的情況下，歐洲各國股市均表現頗佳；印度等新興經濟體宏觀經濟及股市亦有不俗表現。與2007年相比，世界經濟形勢愈發復雜。中國需學習應對日益復雜的世界經濟；中國經濟發展面臨著更多挑戰。同時，世界經濟跳脫“一榮俱榮，一損俱損”的發展格局，為中國經濟的發展創造了更多機會。另外，從中國國內政治因素角度看待中國股市表現。2012年11月8日，召開，當日股市有較大漲幅。政治因素，國際經濟因素對中國宏觀經濟的影響有待觀察；中國股票市場的表現因此存在著較大的不確定性。

投資學論文選題篇六

摘要：人們可以從證券市場獲利，同時也不可避免存在著一定的風險。

每個投資者必須掌握一定的金融投資基礎知識，同時也必須掌握一定的證券投資分析方法，這樣才能了解市場上證券的價格變動規律。

投資者可以按照價格技術指標和變動因素，選擇恰當的買賣時機。

筆者根據相關工作經驗，主要探析證券投資分析方法，供大家參考和借鑒。

關鍵詞：證券；投資；分析方法

在我國證券投資理財業務中，存在著收益高和風險大的特點。

投資學論文選題篇七

摘要本文以理財產品的發展脈絡來展開，針對中國金融市場發展情況及特點，進行各階段對各種理財產品的投資情況研究，分別對比不同國家個人在財富結構及理財規劃方面的特點和差異，分析我國個人理財業務現存的問題，為我國個人合理規劃理財投資提供借鑒。

關鍵詞個人理財理財產品理財機構投資

日前，聯合國國際勞工組織粗略地計算了全球72個國家（地區）月平均工資。中國員工個人的月平均工資為656美元（約合人民幣4134.4元），位列72個調查國家（地區）中的倒數第16，我國工薪收入水平增長緩慢，而物價上漲速度越來越快，我國即將進入負利時代。如何在負利時代為財產保值增值成為人們日益關注的問題。但無論是個人理財或是機構理財都涉及一個關鍵性問題—投資規劃。

一、個人財富及個人理財業務概述

（一）個人理財業務的產生與發展

就內容看，個人理財既包括委托銀行不斷調整存款、股票、基金、債券等投資組合，以獲取滿意的投資收益；也包括對未來（退休后）生活的妥善安排，保障生活品質不降低。

（二）個人財富及其結構

個人財富，是指由個人擁有或控制的能用貨幣計量的經濟形態。早期的個人財富只有實物資產，隨著商品經濟的發展與各種金融機構的形成與發展，個人財富中又增加了金融資產的部分。

（三）金融市場的形成和發展

20xx年是一個重要的分界線，自20xx年起，我國金融市場出現基金產品，其他各項金融工具也大量發展，個人理財業務也逐漸繁榮。

1.債券市場。我國政府類債券所占比重較大。20xx年，債券品種中，國債和央行票據占債券市場的67.48%，政策性金融債占比為25.15%，商業銀行債、企業債和企業短期融資債等企業類債券只占到7%左右。

2.股票市場。20xx年5月，股權分置改革工作終于全面退出。截止到20xx年，因政府政策性調控我國經濟回穩，股市也逐步復蘇。

3.保險市場。近幾年雖然保費的增長速度放緩，但仍然高于國內生產總值的增長速度。

4.期貨市場。對于我國來說，引入股指期貨可以起到套期保值、價格發現和提供流動性等作用，而且國家已經做了多年的準備，所以待時機成熟時便會推出。

5.基金市場。截止20xx年12月31日，我國共有321支證券投資基金正式運作，資產凈值合計8564.6億元，份額規模合計6220.35億份。

（四）美國、澳大利亞個人財富結構及其變化

1980年以來，美國的個人資產結構呈現出低儲備與低風險的特征。美國個人金融資產中壽險、養老金與基金所占比重明顯上升，存款明顯下降。20xx年，澳大利亞個人所得收入中源于其投資所得的部分越來越大。澳大利亞家庭資產中固定資產所占的比例遠遠大于金融資產，個人財富主要依賴于房地產市場的穩定。

二、我國個人理財與投資規劃

（一）個人理財現狀

20xx年底，我國金融機構人民幣各項存款余額高達30.33萬億元，比前一年增速為16.72%，遠遠超過國內生產總值10.4%的增速。高儲蓄的現狀直觀反映了當前我國居民個人仍以儲蓄為理財的主要方式，但是儲蓄的低利率使之無法為個人帶來較高收益。個人已經不滿足于單一儲蓄的理財現狀。然而，個人的特點使其無力進行大額的房產等實業投資，對股票、債券等金融工具不熟悉、投資專業知識相對缺乏也將他們擋在證券投資的大門之外。

（二）個人投資原則

1.流動性原則。流動性指資產的變現能力。債券、定期存款的變現能力很強，利息損失較小；股票的變現因股價頻繁波動而不好確定變現的損失，但一般變現損失較大；其他理財工具也具有一定的變現損失。

2.安全性原則。首先，要分散化投資，也就是平時所說的“不要把雞蛋放在同一個籃子里”。其次，要利用“閑錢”投資。第三，決不能把本金虧損。進行各項投資一定要首先考慮風險，其次才是收益。

3.收益性原則。證券投資的最終目的還是為了獲取收益。因而將資金委托于比較可靠的富有投資經驗的專業理財機構進行投資，或購買受益憑證，或投資共同基金，讓出部分收益便能轉移投資風險。

4.合法性原則。一切證券投資活動都要遵守國家制定的法律法規，絕不能為一己私利從事不法投機投資活動。

三、我國個人理財情況實際分析

（一）基本情況分析

我國居民個人絕大多數收入源自工資收入，而美國卻更多的源自投資收入。我國個人理財更多借助于商業銀行個人理財部進行理財（購買商業銀行理財產品等）。

（二）我國個人理財分析

假設個人工資收入全部用來理財，分別用于銀行儲蓄、購買普通股、債券、證券投資基金、房地產投資、繳納養老保險基金以及其他金融投資（如期貨）等。其中儲蓄存款風險性最小，是最安全的一項投資，也是我國居民個人相對保守的投資風格的體現。股票風險太大，個人投資股票的比例較小。

（三）我國個人資產負債管理

在我國個人資產負債管理中，我們參考的指標主要有資產的流動性、資產負債率、負債結構等。

在個人財務中，一般的負債項目主要由信用卡貸款、房屋貸款、汽車貸款或其他消費貸款幾個部分組成。通過對個人負債情況及每種負債利息率的分析，就可以對自己的負債結構做出分析，可以相應調整自己的還款計劃和理財計劃，從而減少利息支出，達到理財目的——節流。

（四）我國個人資產風險控制

一是通過購買保險來抵御人身財產風險。二是重視風險收益均衡的保全型資產。三是避免因頻繁換手造成的決策風險。一旦我們充分了解并作出理性決策之后，就不要受到周圍其他事物的干擾而輕易改變做出的決策。

四、結論

根據我國個人財富現狀及投資選擇，投資需謹慎，每個個人要找到適合自己的投資風格，并且要合理規劃理財投資組合，注意分散風險同時獲得最大的收益，從而最優化我們的生活質量，獲取最高的生活幸福指數。

參考文獻：

[1]jack，les，robertalfinance.上海：上海人民出版社.20xx.1.

[2]楊義群.投資理財實用簡明教程.北京：清華大學出版社.20xx.

投資學論文選題篇八

摘要：在當今“負利率”的時代背景下，投資者已經不再將儲蓄生息視為積累財富的唯一方式，理財險逐漸代替銀行儲蓄成為保險投資的不二選擇，發展態勢漸趨繁榮的理財險是否能夠真正為投保人帶來可靠的收益，本文將通過對理財險大類目下各個不同類別險種的對比，以及對理財產品較高預期收益率背后暗藏的潛在風險進行分析和解讀，指出其利弊共存的兩面性，揭示理財險對個人投資的實際影響，在一定程度上引導大眾做出理智的投保選擇和投資行為。

關鍵詞：保障； 投資； 最低保障利率； 資金門檻； 投保期限； 退保損失；

近幾年來，在央行不斷實行降息將準的“雙降”背景下，我國開始步入負利率時代，將閑置資金存放于銀行已經不再是最保險穩健的投資選擇。再加之互聯網金融的不斷發展帶動了互聯網保險行業的異軍突起，大眾的消費觀念也漸趨開放，傳統的保險意識不斷更新，在天時地利人和的有利環境下，“理財險”作為一種講究策略、便捷高效的投資方式自進入投資市場以來便深受大眾歡迎。數據顯示，20xx年前10個月，壽險公司未計入保險合同核算的保戶投資款（萬能險）和投連險獨立賬戶（投連險）新增繳費合計6564億元，同比增長90。86%，占整體保費的比例上升了10%至32。2%。其中，萬能險新增繳費6024億元，同比增長84。6%；投連險新增540億元，同比增長206%。然而，任何事物的發展都具有“兩面性”，理財險對個人投資究竟會帶來怎樣的實際影響，還需要用事實和數據來說話。

20xx年以來，保險行業的發展進入瓶頸期，增長急速放緩，處于調整和轉型階段。在此之前，壽險公司可憑借以利潤換規模的運營模式，依靠大量的銀保業務來擴大規模。然而，在20xx年11月銀監會發出了禁止保險公司人員在銀行駐點銷售的通知，使得壽險業在20xx年出現負增長，之后的20xx年和20xx年的增長也漸趨低迷，直到20xx年才出現了扭轉的趨勢。

其實，這無非是銀行保證其業務規模的一種排他行為，自銀監會發出禁止保險公司銀保業務的通知以來，銀行的各種理財產品開始大規模發展，這就直接導致壽險保費被分流，規模迅速縮減，壽險的發展陷入低谷。在這種緊張的局勢下，為了保持較高的競爭水平，保險公司推出的各種理財產品不得不拿出“高收益”的利器來吸引大眾眼球，并且越發熱衷于高收益，逐漸偏離了保險保障的本質。這種現象一方面是緣于激烈的市場競爭，另一方面，究其深層次的原因，則是由于整個行業發展理念的偏差以及由此衍生出的不良考核機制所導致的。這種偏離本質的發展理念無疑為企業的長期經營埋下“禍根”，長遠看來，也必將對客戶的利益造成損失。事實上，近幾年來我國保險的平均投資收益率并不高，三次峰值分別出現在20xx、20xx和20xx年股票市場走勢利好的局面下，具有較大的投機性，難以支撐負債成本高的理財型保險產品。

其次再從理財險的分類和特征入手進行分析，理財險，簡單說來，就是一種附加了投資功能的新型人壽險種，具體分為投連險、分紅險、萬能險和家財險，除了投連險具有高風險高收益、透明度高、個人投資水平起決定性作用的特征以外，其他三類險種風險相對較小，且由保險公司和客戶共擔風險、共享利益，以基本保障為首要目標，下設最低保障利率，總體看來，是一種較為穩健的投資方式。

然而，理財險是否真正能夠在為客戶提供資金保障的同時帶來可觀收益還需要根據險種的運作模式、資金動向、收益來源等特征結合具體的經濟環境和個人選擇進行深入分析。中小型保險公司保費的快速增長主要得益于萬能險的銷售。客戶一般青睞于萬能險所提供的2%~5%的最低保證年化結算率，然而，普遍被大眾所忽略的一點是，大部分保險公司在宣傳時使用的是預期收益率，預期收益率不同于最低保障利率，是否能達到預期水平，并非保險公司所能決定的。盡管某證券研報顯示，近年來的萬能險產品中，年結算利率分布在4%~6%之間的產品占比最大。但是，這種收益水平是否能持續下去還要看企業長期的投資能力。因此，所謂的萬能險也并非一種無風險的投資。

有業內人士稱，當經濟形勢不利、資金周轉困難或是企業需要大額資金進行高速擴張時，為了保證資金的持續流入以及對客戶的信譽度，即使達不到預期的投資收益率，企業也會動用自有資金去彌補投資人，這無疑是一種“拆了東墻補西墻”的應急方法，長遠來看，不但會造成企業內耗嚴重，而且會使投保人的收益失去保障。因此，作為一名理智的投保人，在選擇投保公司時一定要謹慎，這和在變幻莫測的股市上選擇合適上市公司的股票有類似之處，一定要對保險公司的投資能力、運營狀況、資產負債規模以及盈利水平進行詳細了解，切勿被短期的高收益蒙蔽了雙眼，要著眼于企業長期投資水平，做出理智的投保選擇。

另外，理財險還憑借其較低的資金門檻吸引了大眾的眼球。一般銀行的理財門檻較高，以5萬元為下限，相比較而言，保險公司的低門檻更具有吸引力，大型保險公司5000元起投，而一些中小型保險公司則千元即可起投，除此之外，一些保險公司為了擴大業務量，打開線下互聯網銷售市場，甚至推出了一元起購的理財險種。然而，低門檻的表面福利背后卻隱藏著潛在的風險，因為購買理財險需要交付一定的初始費用，而且長達十幾年甚至幾十年的投保期限意味著一旦退保，便要為此付出高昂的代價。以萬能險為例，業內一般按千分之八收取初始費用。在投資之前，險企已經扣除了部分資金當作初始費用和其他成本，因此萬能險的整體收益在前幾年不會很高。將保費交到險企后分別進入風險保障賬戶和投資賬戶，投資賬戶里的資金由險企代為投資，收益上不封頂，下設最低收益。然而，投保期限卻長達二十年之久，1年內退保的話，需要5%的費用，兩年內退保則收取費用4%，3年內退保收取3%費用，這意味著你退保獲得的收益還不一定能覆蓋支出的費用。值得寬慰的是，萬能險之所以萬能就在于它具有交費靈活、保額可調整、保單價值領取方便的優勢，即投保人可以根據個人收入的變化選擇緩交或停交保費，也可過三五年或更長時間以后繼續補交。這就在一定程度上緩沖了直接退保造成慘重損失的不利影響。

眾所周知，保險公司的業務量和業務員的銷售水平、經營業績直接掛鉤，而業務員的獎金提成又同其手中的訂單量直接掛鉤，在利益的驅動下，一些業務員可能會不惜一切代價去爭客戶，搶單子。網上甚至有業內人士爆料保險營銷員最高可月入百萬，雖然不排除有夸張的成分在里面，但也在一定程度上揭示了保險行業暴利的一面。而且很多保險訂單都是客戶先付定金然后雙方再簽訂合同，很多業務員都是昧著良心做保險，沒有完全告知投保人所有的保險條款。但是保險意識這東西一時間也確實很難讓投保人接受，所以保險銷售才會這么難做，也就有隨之而來的高薪。筆者的父親就親身經歷了類似的事情，在一個身為保險銷售員的親友的推薦下購買了某保險公司的一份理財險，合同簽訂前，業務員說得天花亂墜，好像不買這份保險就是人生的一大損失，筆者的父親始終抱著半信半疑的態度，然而，公司經理為了快速拿下這筆訂單，竟然提議讓該親友先為父親墊付四千元的定金，這樣一來，就成了“到手的鴨子”飛也飛不掉了，父親就這樣在毫不知情的情況下稀里糊涂被迫購買了這份理財險。當父親仔細研究覺得并不合適的時候，已經過了合同中所謂的猶豫期，退保的損失慘重。一來不想承擔損失，二來顧及到朋友之間的情分，父親只好作罷。

總而言之，理財險不僅是消費者長期關注的熱點，也是監管機構的重點監管對象，最終還需回歸“保障”的本質。購買理財險是否能為投保人帶來實際收益需要具體問題具體分析，投連險的高風險高收益的雙重性使得投保人的資金存在一定的風險性，適合追求高收益的風險型投資者；萬能險風險小，且保費可根據收入狀況隨時調整，適合保守型的工薪階層投資者；分紅險以保險保障為目的，兼顧投資功能，投資部分存在諸多不確定因素，但也屬于較為穩健的投資。投資型家財險風險最小，屬于典型的儲蓄替代品，以略高于銀行存款的收益吸納巨額現金流，固定收益的做法也比較受保守型客戶的歡迎。保險產品琳瑯滿目，需要大眾擦亮雙眼，根據險種的保費和基本保險金額估計最低收益率，并和銀行利率作比較，從而才能確切得知在較長的投保期限內購買一份理財險是否有較高的性價比，要根據個人經濟實力選擇適合自己的，看似受益匪淺的萬能險，某理財經理分析，并不適合小額且流動性不足的客戶購買。除此之外，要謹防保險業務員帶有強烈夸張成分的推銷說辭，有一雙明辨是非的眼睛和維護自身合法權利的意識，不被一時的利益沖昏頭腦，做一名理智的投保人，才能真正從保險中受益。

參考文獻

[1]鄭偉。中國保險業發展研究。經濟科學出版社，20xx—02—01

投資學論文選題篇九

隨著中國加入wto進程的加速和中國的進一步對外開放，對外資的進一步放寬，外資可享受國民待遇和最惠國待遇，除這些待遇之外，它還可享受國際法上的權利。這些權利和待遇構成了一國投資的法律環境。國際法上的保護構成了一國投資環境的重要組成部分。

在跨國經濟領域，由于沒有權威的法律認定機構，在具體的問題上確立什么是國際法規則是非常困難的，不可避免地會夾雜有政治因素。當然，用國際實定法即條約，可以解決問題的大部分。國際投資中的一般國際法既要尊重東道國的主權和國際法原則、規則，同時，又要與國際經濟、投資狀況相適應。從條約的形成上看，一個普遍性的國際投資保護條約的形成是一個相當艱巨的事業，迄今尚無涵蓋國際投資各環節、各方面的綜合性條約。因此，國際投資的法律保護仍由國內法制與國際法制共同構成。

一

迄今為止，在國際投資領域僅形成兩個專門性公約和一個協定，但在國際法中，仍有其他保護國際投資，特別是海外投資的法律規則，其中最重要的是外交保護。對國際投資進行外交保護是國際法上保護的最原始方式。

一般國際法中有國家的屬人優越權，即一國對本國人有優先管轄權，無論該人是在國內或國外。［1］（p216）外交保護權即由此衍生。外交保護權是母國對本國人在東道國受到歧視性待遇，或東道國有拒絕司法或執法不公時所享有的保護本國投資者的國際法上的權利。一國可以運用外交保護權來保護本國的海外投資。

但是，在一般國際法中，同時又有屬地優越權，即一國對于本國的人或在本國發生的事件有優先管轄權，［1］（p216）在國際法體系中，這種相對的規則和權利并非限于管轄權，如國際法的基本原則中亦有類似的情況，這是與國際社會中同時存在主權因素和非主權因素相一致的。“卡爾沃主義”就是依屬地優越權而產生的，拉丁美洲國家認為外國人在東道國所產生的爭議只能向東道國法院申訴和適用東道國法，以此來限制外交保護權的濫用。

雖然外交保護權的合法性是一般國際法所確認的，但外交保護權行使的合理性常遭非議，原因是外交保護行使的構成要件的判定者同時又是利益相關者。外交保護權的行使須具備三個條件：1.國籍繼續，即受害者在受害事件始終，必須具有同一國籍，其本國才可行使外交保護權。2.用盡國內救濟原則。3.東道國有明顯的拒絕司法、司法不公或歧視行為。三個要件中，后兩個要件的判定都具有模糊性，外交保護權的行使國與東道國常由此起爭議，這也同時給外交保護權的濫用提供了可乘之機，大國或強國常據此排斥小國、弱國正當的管轄權。因此，外交保護權雖然是一般國際法上的權利，但它的法律確定性存在問題：1.權利的構成缺乏公正的確認者。2.權利的濫用缺乏制止者。在現代國際法缺乏確認者和制裁者的情況下，靠外交保護權不足以保護海外投資，因此需以多邊國際條約這一成文法形式予以保護。

二

國際投資在東道國涉及資本審查、資本運行管理、稅收管理、產業政策、進出口管理、外匯管制、投資爭議解決等環節，這些均與東道國的經濟利益相關。

第二次世界大戰以后，隨著第三世界國家與社會主義國家的獨立運動的興起，發達國家的海外投資與東道國特別是與發展中國家的爭議日趨增多，如特許協議的變更、國有化的補償等問題，這些爭議和矛盾一方面使發達國家的海外投資者的利益受損，另一方面發展中國家在原有的經濟秩序中，其正當權益可能會受侵蝕。

在解決國際投資爭議中，原有的方法是司法方法和仲裁方法，二者均為國內法的方法。國內法的應用常被不利方指責為運用非法律的方法或法律不當，因此，需要有一個普遍承認的國際性權威機構。司法機構由于是屬于政治體制的一部分，具有強行性，在國際私人投資領域中難以成立，而建立一個仲裁機構則是可行的。仲裁機構具有相當大的靈活性：1.管轄權依爭議雙方當事人的合意，即依仲裁條款或仲裁協議而生效；2.準據法的選擇由雙方當事人合意，未經選擇的一般依最密切聯系原則；3.仲裁者的組成由當事人共同選擇。也就是說，仲裁是在裁判過程中加入了當事人的意志，而不像司法裁判排除當事人的選擇，具有絕對的強行性。既然在裁判中加入了當事人的意志，當事人否定仲裁的效力就不具有合理性和合法性。

1965年的《解決國家與他國國民的投資爭議公約》（以下稱《公約》），以國際仲裁機構仲裁或調解的方式來解決海外私人投資者與東道國之間基于投資的法律糾紛。《公約》是在限制成員的屬地管轄權基礎上的解決爭議的方法，即成員國對成員國國民因投資所產生的法律爭議而提交解決投資爭議國際中心的案件，在本國承諾的范圍內均有應訴的義務。但與一般商業仲裁不同的是，成員國保留國家財產豁免的權利。另外，加入國可以在加入后以國內法或其他明示的方式對同意提交中心的投資爭議的范圍進行限定。

一般來說，東道國接受中心管轄是基于本國經濟和外資政策的考慮，如一些拉丁美洲國家在80年代以后加入《公約》，主要是為了本國吸引外資和加入公約有利于改善本國的投資環境。同時，也是由于《公約》加入了主權保護的內容，而非完全排斥國家主權。

另外，《公約》被普遍接受，目前已有100多個國家加入《公約》，在國際投資領域形成了較統一的國際法，其主要原因是在發達國家中，投資爭議一般是依私法規則進行處理，普遍采仲裁的方法，以此來體現私法中的當事人意思自治原則。通過加入當事人的意志，體現當事人主觀上的公正性，以當事人同意的方式來保護其利益。公約與這些國家的實踐相一致。在投資的其他領域，各國的公私法分立狀況不一，這在發達國家之間亦是如此。國家對外國投資的管理范圍及嚴格程度不同，由于公私法的基本原則相異，在分屬兩個法律體系的投資行為中尋找共同的規則是相當困難的，這是國際投資領域難以形成一般國際法的最主要的原因。

發展中國家一般對外國投資實行較嚴格的管理，包括投資爭議須受本國法院管轄和適用本國法，如“卡爾沃主義”。但另一方面，資本的主要來源地為發達國家，經濟上的依賴性要求發展中國家按外國投資者的要求不斷減少國家強制因素，增強當事人的自治權。投資爭議是投資領域中與外國投資者利益最具關聯性的問題，任何權利缺乏實現的手段都不能成為權利。對投資爭議進行公正的裁決是保護國際投資的最重要的措施。因此，《公約》的制定受發達國家的態度的影響較大，其中最明顯的是在法律適用中列入國際法規則。［2］這里的國際法僅指一般國際法或普遍國際法，而不包括特殊國際法。但是，在國際上，對國際法規則是有爭議的，傳統國際法因襲了羅馬法中一系列私法規則，而這些私法規則是

許多新興國家所不能承認的，這也是造成一些發展中國家不愿加入《公約》的直接原因。

但是，《公約》又不可能置東道國主權于不顧，完全適用國際法，這與現行國際法不符。因此，法律適用的順序安排是：1.當事人的協議；2.東道國的法律；3.國際法的規則。［2］因此，發展中國家除了制定完善的外交法，還可在引進外資時以協議的形式解決爭議的法律適用問題，以擺脫被動局面。條約雖然提供了解決國際投資爭議的國際法機制，但其對國際投資的保護具有不完整性。

運用解決投資爭議的管轄權必須得到成員國家同意。［3］因此，中心的管轄權依各成員國的具體同意情況而定，一般有下列幾種情況：1.中心的管轄權僅限于特定的事項，如有關補償數額的爭議；2.限于某一范圍；3.將所有有關投資的法律爭議均提交中心。中心管轄權的不一致是與主權原則相適應的。《公約》之所以被普遍接受的一個重要原因是《公約》容納了國家主權原則。

另外，中心管轄的爭議必須是投資的法律爭議。非法律性爭議，即政治性爭議和沖突，中心無管轄權。將爭議區分為法律性爭議和政治性爭議是國際法的一個傳統區分方式。［1］（p1）雖然，對如何劃分爭議即法律爭議的標準存在諸多爭議，但毫無疑問，國際爭議中確實存在著可依法律方法進行解決的爭議。正如古羅馬一句有名的法諺：任何定義都是危險的，［4］（p2）找出一種對法律爭議與非法律爭議的區分標準可能是無法實現的目標，任何絕對的區分對國際文件本身都是破壞性因素。［1］（p1）

盡管解決投資爭議國際中心的管轄權存在著不統一的問題和《公約》本身具有一定的模糊性，但是《公約》畢竟提供了一個解決國際投資爭議的國際性權威機構。一國接受中心的管轄必須以其本國的主權利益為依據，即以本國的政治、經濟狀況而定。隨著各國不斷地將市場制度作為本國的經濟制度和將吸引外資作為一項基本經濟政策，中心的管轄在實踐中也趨向統一和確定。

三

五六十年代以來，隨著第三世界國家的崛起和社會主義國家的出現，原有的列強強加于一些民族國家的殖民經濟制度被打破，建立了國家所有權制度，國家控制經濟成為普遍的社會現實。海外投資的政治風險一直是發展中國家與發達國家之間爭論的焦點。發達國家要求以私法制度來保護海外投資，而發展中國家則依主權原則，要求依本國利益對外國投資進行控制和變更。如1962年聯合國《關于自然資源永久主權的決議》，1974年《關于建立新的國際經濟秩序宣言》和同年的《各國經濟權利義務憲章》均反映了發展中國家的上述態度。這種國家間的矛盾是植根于國內政治、經濟制度的差異的，若這種差異不調和，矛盾是不可能得到解決的，斷無形成一般國際法的可能。

其實，在發達國家之中，國內的經濟制度也曾存有較大不同，不同程度地存在國家企業和國家對經濟的控制。如從60年代中期開始，英國逐步實行私營企業的國有化，而法國則開始得更早。這是由于發達國家國內經濟的發展，規模經濟與本國市場狹小之間的矛盾日趨激烈，將壟斷企業控制在私人手中勢必會導致權利的濫用，若按此發展下去，必然會摧毀整個市場制度。

但是，由于關稅及貿易總協定在建立國際市場上的巨大作用，到東京回合之時，各國的關稅壁壘基本消失。［5］（p113）由此，發達國家的市場得以復蘇，如英國自70年代末以后，在國內全面實行私有化，同時，在全球范圍內，市場制度作為一種有效的國內經濟制度為許多國家所接受，非市場制度國家也進行一系列市場化改革。這種國內經濟制度的趨同是產生統一的國際經濟法的基礎。1985年《多邊投資擔保機構公約》即在此背景下產生。

海外投資風險可分為商業風險和政治風險。一般的商業保險機構只承保商業風險而不承保政治風險，但政治風險給海外投資者帶來的損失可能超過商業風險，如戰爭、征收等風險，可能導致海外投資者在所在國的利益全部喪失。因此，政治風險由海外投資者承擔就直接影響資金的投向。

從海外投資的流向和各國政治風險存在的狀況來看，制定《公約》的主要目的是保護海外投資者在發展中國家的利益。［6］據歐盟90年代排列的包括政治風險在內的各國國別內險中，發達國家均在82.7分以上，而發展中國家則均在65.7分以下。制定《多邊投資擔保機構公約》的目的是促進以生產為目的的資金和技術流向發展中國家。

發展中國家之所以會普遍接受這一《公約》（共有百余個國家簽署了該公約），其原因在于發展中國家內經濟制度的普遍轉變。同時，從發展中國家的國家利益出發，吸引海外投資的利益將大于可能基于政治風險所作出的補償。各國經濟制度的轉變，從法律上看，就是普遍承認私人財產權和自由市場制度的不斷發展，這種發展勢必會得出這樣一個結果：國家政策的變動和國家行為的采取在經濟中只造成局部或暫時的影響，市場制度本身帶來的利益始終大于由此而造成的私權利益的損失。

《公約》所建立的海外投資的保護是通過多邊投資擔保機構的代位權這一中介，將私人與東道國的求償關系轉化為擔保機構與國家間的關系。而轉移海外投資者的政治風險，《公約》規定了可承保的五種政治風險，這些風險之所以成為及責任的'承擔均有其效力依據。

1.貨幣轉移險，包括貨幣兌換險和貨幣匯出的轉移險。貨幣轉移險的發生是在外國投資進入東道國后，東道國對外國投資的資金出入作更為嚴格的限制性規定，從而直接影響外國投資者利益的實現。東道國的此類行為與國際貨幣基金協定的規定不符。國際貨幣基金協定旨在協助建立成員國間經常性交易的多邊支付制度，消除妨礙世界貿易發展的外匯管制。［7］基金協定并設立了關于外匯管制的定期磋商制度，一國改變外匯管制而對外國投資者造成利益損害，除非是基于基金協定的例外情況，否則均與基金協定不符，東道國應承擔相應的責任，這也構成了貨幣轉移險由東道國承擔的國際法上的依據。

解釋為完全補償。

在實行大規模的國有化或類似措施時，即國有化作為國家的基本政策，在現實中進行完全補償是不可能的，而且，國際法的基石是主權原則，而非私權保護原則，因此，在國際法上也缺乏完全補償或賠償的依據。但在個別、小規模的國有化或征收的情況下，東道國出于本國政策和維持較好的投資環境等方面的考慮，仍可將上述規則在實踐中解釋為完全補償規則，其中并無任何法律上的障礙。這種采取相應―適當補償規則的靈活性可以避開完全補償與部分補償之間不可調和的理論矛盾，采取一種實用主義的立法精神。

3.違約險。所謂違約險，是指東道國政府毀約或違約，而東道國又存在拒絕司法、司法不能或司法不公的狀況。違約險的發生可能有兩種情況：一是東道國政府作為合同的第三方，二是東道國政府作為合同的當事方。在第一種情況下，與征收和類似措施險相重合，如美國的海外私人投資公司就將二者均作征用險而予以承保，不開列違約險。第二種情況是由于國家直接干預經濟，介入商業經濟而發生的，如國家進行自然資源開發、公共設施建設等，因此，該險別設立的主要目的是由東道國政府承擔其參與經濟活動的違約而產生的責任，這和國際上的有限豁免理論相呼應。

有限豁免理論是與絕對豁免理論相對應的。自13世紀主權國家興起以來，羅馬法的平等者之間無管轄權的原則一直適用于國家間，作為國家主權原則的闡釋。但自社會主義國家產生之后，一系列征用、國有化措施的采取，國家直接介入經濟，發達國家為保護其在海外從事貿易、投資的國民的利益，逐漸出現了采有限豁免理論的傾向。而在二戰后，大批發展中國家的獨立和社會主義國家的增加，有限豁免原則成了發達國家關于國家豁免理論的主流。所謂有限豁免，就是將國家行為區分為公法行為和私法行為，或主權行為和事務行為。司法豁免僅限于前者，如1972年美國的《外國主權豁免法》均在法律上肯定了有限豁免理論的合法性。

有限豁免理論是發達國家直接針對發展中國家與社會主義國家的國內政治、經濟制度而采取的保護其海外投資利益的理論。自然，在理論上，發展中國家和社會主義國家普遍不接受此理論，而堅持主權的絕對豁免。但是，一個國家對國家司法豁免理論的態度，事實上不單純是一個法律問題，而往往涉及到政治、經濟問題，對外雙邊關系和國際禮讓等問題。因此，在實踐中，發展中國家采取一系列措施回應有限豁免理論：1.采國家公司法人的形式參與商業經濟，以避免因有限豁免理論而可能由國家承擔的無限責任。2.改革國內經濟制度，減少國家直接介入經濟。發展中國家這種實踐上的態度的轉變，是違約險的保證被普遍接受的原因。

4.戰爭、內亂險。這是指東道國境內任何地區的任何軍事行動和內亂所引起的風險。依據國際法，戰爭和內亂是在東道國控制之外的，東道國對由此造成的損失不負任何法律責任。因此，該風險的最終承擔者一般為擔保機構。

5.其他非商業風險，即除上述四種風險以外的其他非商業風險，如罷工、**、恐怖主義行為等。［6］這種規定使《公約》政治風險的概括具有周延性，有利于《公約》內容的進一步發展和隨具體情況而進行靈活變化。

多邊投資擔保制度的建立使海外投資的政治風險保護不再只是國內法制度。海外投資保證制度始于二戰以后。自60年代以來，由于國際資本大量涌進發展中國家，海外投資保證制度已為大多數資本輸出國所采用，如1956年的日本，1960年的法國、聯邦德國，1972年的英國。但國內的海外投資保證制度具有一系列不足之處，如有的需要與雙邊投資保證協定相聯系，有的與資本輸出國的國家利益相關，有的需與對外援助相配合，以及國家利用保證制度干預私人經濟等。而多邊投資擔保由于其國際性、權威性，可以避免上述國內擔保制度的弱點。

《公約》依照政治風險的類型，進行風險的分攤和轉移，以保護海外投資者的利益，避免其獨自承擔風險。這有利于海外投資者對發展中國家的投資，特別是對易受非商業風險影響的產業和部門的投資。

四

對國際投資進行一般國際法上保護的最新發展是關貿總協定在烏拉圭回合中達成的《與貿易有關的投資措施協定》。該協定第一次將關稅及貿易總協定所建立的適用于貿易領域的國民待遇原則和一般禁止數量限制規則擴展適用于與貿易有關的投資措施，這是在國際法上第一次就國際投資的實體問題進行規定。

第2―3類是與gatt1994第3條第4款規定的國民待遇義務不符的，第4―6類是與gatt1994第11條第1款規定的一般取消數量限制義務不符的，這五類禁止措施的內容是明確的。問題是第1類投資措施的范圍，根據協定的附件，第1類措施可能同時與gatt1994第3條第4款或第11條第1款規定的義務不符，若按此措施的文字解釋，似應包括所有的限制性投資措施，這樣一來，所有的投資管理措施都可能受協議的審查。但是，若做如此解釋，與貿易有關的限定實屬多余。從中可以看到，協議具有很強的框架協議的性質，其具體的操作尚有待于wto成員國的進一步協商。但是，該協議在國際投資法中的意義是不可忽視的，它涉及到國際投資在東道國運行的各個環節，從而普遍地建立起以國民待遇和一般禁止數量限制為基礎的國際投資秩序。雖然在相當一部分雙邊投資保護協定中都有國民待遇的規定，但這些規定有諸多局限性：1.適用范圍僅限于兩國；2.存在許多例外條款，或只作原則規定而不設具體適用的產業范圍。這些局限性都可使國家行為偏離國民待遇的標準。

族工業，保持本國經濟持續、穩定地增長，避免外國資本對本國經濟的控制和市場的占領，發展中國家均程度不同地對外資有較嚴格的控制。其合理性是顯而易見的：發展中國家由于歷史的原因，國內市場的發育不完善，國內價格、產業利潤體系均不同程度地被扭曲，而國際資本是完全按自身利益驅動進行流動的，這種流動并不能促進東道國市場的發展和經濟的增長，因此，發展中國家勢必會對國際資本的流入量、產業投向、資本流出等環節作限制。在實踐中，發展中國家常采內、外法分立的立法格局。若完全取消內、外法分立的立法格局，發展中國家管理外資的能力將大受影響。這對發展中國家的負面影響是不可忽視的，否則協議存在的合理性和合法性就存在問題。

因此，協議規定有保護發展中國家的條款：1.發達國家成員方應在wto協定生效后2年內取消與貿易有關的投資措施，發展中國家成員方的期限為5年，最不發達國家成員方的期限為7年。［11］2.執行協議條款存在實際困難的發展中國家，包括最不發達國家，可延長過渡期限，延期取消trims，但需經貨物貿易理事會評審。［11］3.協議構成gatt體系的一部分，因此，成員國，特別是發展中國家有根據gatt與關于國際收支差額條款的諒解，在特殊情況下如國際收支嚴重失衡、外國投資對國內產業造成嚴重影響時，享有背離協定義務的權利。

由于協定的主要內容有相當一部分尚需討論，因此，發展中國家能否依協定而得到切實的利益保護，尚有待于協定的進一步確定和消除限制措施談判的進程如何而定。

五

在國際投資的保護中，除一般國際法的保護外，尚有特殊國際法和國內法，若離開了后者，一般國際法的形成、變化及其效力根據就變得難以理解。同時，一般國際法的發展更能揭示國際投資保護的國際法制的現狀。國際投資的國際法的保護正從對特定的國家行為的限制走向對國家政府權力的全面限制，國際投資法的發展，取決于各國國內法制與經濟制度是否不斷趨于一致。國際法制的建立需要各國在發展水平、經濟制度等方面的逐步接近。同時，在國際法制的建設中，應充分考慮到各國，特別是發展中國家的特殊性，這與現代國際法中的主權原則相一致。

國際法的形成和發展，往往是從最能達成統一的環節中開始的，如果實體方面存在問題和困難，則往往從程序性問題入手，這在國際投資法的發展上可以清楚地看到。隨著各國經濟的不斷融合和發展，國際投資領域中的一般國際法規范的逐步發展的前景是相當樂觀的。我國吸引外資在占世界第三位（于美、英之后）。我國除了給外資提供比較全面的國內法的保護外，還應積極利用國際法來進行對外資的保護，同時積極參與國際投資法的創制和編纂，使國際投資法更好地保護發展中國家的利益。

收稿日期：―03―05

【參考文獻】

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［9］各國經濟權利與義務憲章：第2章第2條第3項.

［10］trims協定附件：解釋性清單.

［11］trims協定：第5條.

投資學論文選題篇十

摘 要 本文以理財產品的發展脈絡來展開，針對中國金融市場發展情況及特點，進行各階段對各種理財產品的投資情況研究，分別對比不同國家個人在財富結構及理財規劃方面的特點和差異，分析我國個人理財業務現存的問題，為我國個人合理規劃理財投資提供借鑒。

關鍵詞 個人理財 理財產品 理財機構 投資

日前，聯合國國際勞工組織粗略地計算了全球72個國家（地區）月平均工資。中國員工個人的月平均工資為656美元（約合人民幣4134.4元），位列72個調查國家（地區）中的倒數第16，我國工薪收入水平增長緩慢，而物價上漲速度越來越快，我國即將進入負利時代。如何在負利時代為財產保值增值成為人們日益關注的問題。但無論是個人理財或是機構理財都涉及一個關鍵性問題—投資規劃。

一、個人財富及個人理財業務概述

（一）個人理財業務的產生與發展

就內容看，個人理財既包括委托銀行不斷調整存款、股票、基金、債券等投資組合，以獲取滿意的投資收益；也包括對未來（退休后）生活的妥善安排，保障生活品質不降低。

（二）個人財富及其結構

個人財富，是指由個人擁有或控制的能用貨幣計量的經濟形態。早期的個人財富只有實物資產，隨著商品經濟的發展與各種金融機構的形成與發展，個人財富中又增加了金融資產的部分。

（三）金融市場的形成和發展

20xx年是一個重要的分界線，自20xx年起，我國金融市場出現基金產品，其他各項金融工具也大量發展，個人理財業務也逐漸繁榮。

1.債券市場。我國政府類債券所占比重較大。20xx年，債券品種中，國債和央行票據占債券市場的67.48%，政策性金融債占比為25.15%，商業銀行債、企業債和企業短期融資債等企業類債券只占到7%左右。

2.股票市場。20xx年5月，股權分置改革工作終于全面退出。截止到20xx年，因政府政策性調控我國經濟回穩，股市也逐步復蘇。

3.保險市場。近幾年雖然保費的增長速度放緩，但仍然高于國內生產總值的增長速度。

4.期貨市場。對于我國來說，引入股指期貨可以起到套期保值、價格發現和提供流動性等作用，而且國家已經做了多年的準備，所以待時機成熟時便會推出。

5.基金市場。截止20xx年12月31日，我國共有321支證券投資基金正式運作，資產凈值合計8564.6億元，份額規模合計6220.35億份。

（四）美國、澳大利亞個人財富結構及其變化

1980年以來，美國的個人資產結構呈現出低儲備與低風險的特征。美國個人金融資產中壽險、養老金與基金所占比重明顯上升，存款明顯下降。20xx年，澳大利亞個人所得收入中源于其投資所得的部分越來越大。澳大利亞家庭資產中固定資產所占的比例遠遠大于金融資產，個人財富主要依賴于房地產市場的穩定。

二、我國個人理財與投資規劃

（一）個人理財現狀

20xx年底，我國金融機構人民幣各項存款余額高達30.33萬億元，比前一年增速為16.72%，遠遠超過國內生產總值10.4%的增速。高儲蓄的現狀直觀反映了當前我國居民個人仍以儲蓄為理財的主要方式，但是儲蓄的低利率使之無法為個人帶來較高收益。個人已經不滿足于單一儲蓄的理財現狀。然而，個人的特點使其無力進行大額的房產等實業投資，對股票、債券等金融工具不熟悉、投資專業知識相對缺乏也將他們擋在證券投資的大門之外。

（二）個人投資原則

1.流動性原則。流動性指資產的變現能力。債券、定期存款的變現能力很強，利息損失較小；股票的變現因股價頻繁波動而不好確定變現的損失，但一般變現損失較大；其他理財工具也具有一定的變現損失。

2.安全性原則。首先，要分散化投資，也就是平時所說的“不要把雞蛋放在同一個籃子里”。其次，要利用“閑錢”投資。第三，決不能把本金虧損。進行各項投資一定要首先考慮風險，其次才是收益。

3.收益性原則。證券投資的最終目的還是為了獲取收益。因而將資金委托于比較可靠的富有投資經驗的專業理財機構進行投資，或購買受益憑證，或投資共同基金，讓出部分收益便能轉移投資風險。

4.合法性原則。一切證券投資活動都要遵守國家制定的法律法規，絕不能為一己私利從事不法投機投資活動。

三、我國個人理財情況實際分析

（一）基本情況分析

我國居民個人絕大多數收入源自工資收入，而美國卻更多的源自投資收入。我國個人理財更多借助于商業銀行個人理財部進行理財（購買商業銀行理財產品等）。

（二）我國個人理財分析

假設個人工資收入全部用來理財，分別用于銀行儲蓄、購買普通股、債券、證券投資基金、房地產投資、繳納養老保險基金以及其他金融投資（如期貨）等。其中儲蓄存款風險性最小，是最安全的一項投資，也是我國居民個人相對保守的投資風格的體現。股票風險太大，個人投資股票的比例較小。

（三）我國個人資產負債管理

在我國個人資產負債管理中，我們參考的指標主要有資產的流動性、資產負債率、負債結構等。

在個人財務中，一般的負債項目主要由信用卡貸款、房屋貸款、汽車貸款或其他消費貸款幾個部分組成。通過對個人負債情況及每種負債利息率的分析，就可以對自己的負債結構做出分析，可以相應調整自己的還款計劃和理財計劃，從而減少利息支出，達到理財目的——節流。

（四）我國個人資產風險控制

一是通過購買保險來抵御人身財產風險。二是重視風險收益均衡的保全型資產。三是避免因頻繁換手造成的決策風險。一旦我們充分了解并作出理性決策之后，就不要受到周圍其他事物的干擾而輕易改變做出的決策。

四、結論

根據我國個人財富現狀及投資選擇，投資需謹慎，每個個人要找到適合自己的投資風格，并且要合理規劃理財投資組合，注意分散風險同時獲得最大的收益，從而最優化我們的生活質量，獲取最高的生活幸福指數。

參考文獻：

[1]jack ，les ，robert al finance.上海：上海人民出版社.20xx.1.

[2]楊義群.投資理財實用簡明教程.北京：清華大學出版社.20xx.

投資學論文選題篇十一

海外農業投資風險較高的風險使得國內企業的海外投資之路走得并不順暢。而我們的近鄰日本政府和企業為此謀劃和運作多年，幾經周折，才找到了規避風險和保障收益的途徑。這些，都值得中國有關政府機構和意欲海外投資的企業學習借鑒。

一、東南亞的產權保護制度缺失和社會動蕩造成日本投資損失

據日本農經學會主席、東京大學農經系主任本間正義教授介紹，日本的食品需求至今仍有40%依賴國際市場，因此政府和企業一直重視海外農業投資。上世紀50-60年代，日本企業在東南亞國家置地發展種植業。沒想到，這些國家例如菲律賓的地籍管理制度缺失。賣地者隨意指定土地邊界，事后屢屢發生土地爭端，當地社會法制薄弱，投資者的產權得不到保護。加之東南亞國家和地區的社會不穩定，政權更迭頻繁，日本企業的土地投資幾乎損失殆盡。此類教訓，促使政府和企業家不斷探索新的海外農業投資方式。到70年代，確立了通過促進全球農業發展來實現日本食品保障的理念。具體說來，在世界上適宜農業開發的地方，首先確認符合國際社會、本國和當地因糧食增產而產生的利益交匯點，然后為當地提供農業發展援助，接著再引入商貿企業參與。這一模式，在巴西的荒漠開發項目中取得成功。

二、日本通過發展政府間合作關系以及農工商合資企業獲益

日本與南美國家的關系由來已久，二戰之前就有大量移民在巴西落戶。僑民社群的存在，可以說是日本政府發展對巴關系的先導。《日本-巴西農業發展合作框架協定》就是兩國經貿關系的一個重要內容。據此協定，日本政府通過海外協力機構和民營銀行，從兩個方面連續四期向巴西荒漠開發項目提供援助：其一，為土壤改良、水利建設和電氣化子項目提供資金;其二，在荒漠地區開展日本-巴西農業技術與環境監測合作研究。這一援助項目大約延續了近30年，為日本商貿企業進入巴西農業作了長期鋪墊。

，日本的mitsui&co.(三井物產)與美國的ch和巴西的pmg貿易公司聯合，成立了一家名叫multigrain的合資公司。這其中,日本和美國的公司分別控股39.35%，在董事會中各占4個名額;巴西的公司控股21.3%，在董事會中占2個名額。合資公司multigrain的本部設在英國，在巴西的業務包括農產品生產、倉儲、加工、出口和銷售，共雇用員工1600人。multigrain的農場分布在3個州，占地將近12萬公頃。農場平均規模為1公頃，水、電、路基礎設施齊備，采用衛星遙感田間監測技術。農場的種植業產品，主要是大豆、玉米、棉花、糖料和小麥。multigrain的農產品加工和出口業務設施，由東到西橫跨巴西中部8個州，其中包括：23處倉儲集散地，5個牛仔布紡織廠，一個配方肥料生產廠，一條專用鐵路，4處專供大豆出口的港口及設施，還有1處小麥出口港。據巴西媒體透露的消息，multigrain公司還將把業務拓展到生物能源領域，以甘蔗為原料，生產和出售乙醇。

multigrain的銷售對象，是全世界的買家，并非局限于日本。本間正義教授強調，這個公司的經營活動純屬商業行為，即使是對日本的業務也是如此。針對日本市場的需求，multigrain專門生產和銷售非轉基因大豆和肉雞。這對日本的食品保障，無疑也大有好處。

日本海外協力機構在總結巴西項目經驗時指出，農業是一項需要長期投資和經營才能見效的事業，務必盡可能降低風險。農業海外投資，一是需要政府間的投資協定和貿易保險措施，二是需要公共部門和民營企業的合作,才有可能保障應得的收益。海外協力機構宣稱，將把日本-巴西的國際農業發展合作和對巴西農業的投資模式，推廣到非洲農業開發項目中去。

三、日本經驗的啟示

上述案例顯示出如下政策含義：第一，日本的食品保障路徑，實質上是一種扎扎實實穩步推進的全球戰略。日本政府基于本國農業資源不足的現實，把目光放大到發展中國家具有農業潛力的地方。在實施國家援助項目的過程中，充分考慮受援國的需求，從而在援助對方發展農業的同時，也有效改善了本國的食品供給環境。第二，日本政府和企業都具有強烈的風險規避意識。一方面，政府通過外交和經貿協定為本國企業的海外投資提供政治保護;另一方面，日本企業通過與多個跨國公司相互參股的方式，降低海外投資的政治和社會風險。第三，從事海外投資的企業具有豐富的國際投資和管理經驗，其參與的跨國合資企業則在建立伊始，即借助多元化的規模經營，獲得強大的國際競爭力。

反觀中國的農工商企業，在風險管理和跨國經營方面都欠缺經驗，同時也不大了解現存的和潛在的競爭對手。因此，縱然擁有雄厚的國家資金作后盾，在未做足必要的功課之前，也不宜貿然從事海外投資。這并非意味著，在日本及其他跨國企業占據對象國投資市場的有利地位后，中國的企業不再有機會。，中國已成為僅次于歐盟的巴西農產品最大進口國。那么以農產品貿易為契機，中國的企業完全有可能逐漸進入直接投資領域。鑒于欠發達國家對中國提供發展援助的預期日益提高，國內企業的海外投資需求也日益增加，故而有必要參照日本經驗，采取如下行動：

第一，成立中國國際發展機構和政策研究部門，專門從事對外援助。

第二，收集發達國家海外農業投資信息和經驗，發展公共部門與民營企業的合作，并與國家外交政策相互配合，審慎探尋投資對象國及當地商業伙伴，逐步開展海外農業投資和貿易活動。

投資學論文選題篇十二

一、期貨投資基金的產生與發展

根據相關的數據統計顯示，全球市場中的基金總額已經達到了23萬億美元，期貨投資基金本身的出現就是應對資金市場風險管理，同時還對期貨市場基礎已經期貨相關規范問題提出了一定的標準和要求，對于期貨市場發展來說，期貨投資基金通過完善化的基礎設施建設以及相關制度的完善為更多的期貨投資者提供了更加穩定的投資平臺和投資機遇，保證投資者在進行期貨投資的過程中，能夠更加完善的維護自身的合法利益。

二、我國期貨市場發展現狀

（一）清理整頓任務基本完成目前我國的期貨業發展已經逐漸的完善，從期貨市場本身的發展來說，通過進行摸索和規范化的清理整頓，期貨市場規范化程度提升發展十分迅速，在法律、規范以及市場監管體系的構建等方面都有了明顯的提升。現今，我國的期貨市場已經逐漸形成完善化的交易、風險監管制度，通過平臺的完善化發展，能夠有效實現我國期貨投資基金的進一步發展。

（二）實踐造就了一批專業的期貨管理與投資者隊伍現今，我國的期貨企業已經超過了250家，期貨經紀企業的最低注冊標準也上升到了叁仟萬元，同時對于期貨經紀公司提出的不可進行自營業務操作和從事的限制，也在一定程度上降低了經濟公司的發展風險，此外，就是期貨企業通過長期的發展和實踐，培養了一批專業化技能和水平較高的期貨管理團隊和投資者，目前，我國金融工具存在著較為單一化的問題，金融市場還處于嚴重不穩定的發展階段，因此，需要進一步的對金融工具進行整合發展，實現期貨基金。

（三）期貨市場達到一定的發展規模我國的期貨市場經過長期的恢復發展，大連、上海以及鄭州三大期貨市場開始進行穩定的發展，同時，隨著我國市場經濟的不斷發展和進步，我國的期貨基金市場在穩定的社會環境下以及堅實的經濟基礎發展背景下，開始受到很多投資者的親睞，更多的投資者愿意進行風險投資，期貨市場為投資者提供了良好的投資平臺，但是，我國目前的期貨市場還處于初級發展結算，在金融法則、相關規范以及金融工具的選擇等方面還存在著較多的問題亟待解決，同時很多的規范化行為以及準則等還需要進一步的完善化的發展，對于我國的期貨市場發展而言，需要從投資者、期貨市場本身以及相關的監管單位多個角度進行共同維護和發展，通過多方面的建設發展，實現我國期貨基金投資市場整體發展水平的有效提升發展。

三、中國發展期貨投資基金的有利因素

（一）利用后發優勢目前，我國的期貨基金市場可以通過國際期貨市場的發展經驗進行學習，通過利用國際市場期貨發展的經驗、教訓等進行進一步的發展。

（二）社會資金充足，有進入期貨市場的欲望現今，我國整體來說射虎資金十分充足，投資欲望十分強烈，目前，我國基金中的三分之一資金都是屬于保險公司的投資項目，期貨投資者金融市場進行投資的同時風險管理工具必不可少，因此，期貨投資基金開始逐漸成為投資者新的創意需求，只有保證整個平臺獲得充足的資金，才能夠實現金融市場的進一步發展。

四、設立期貨投資基金對我國期貨市場發展的作用和現實意義

（一）有利于期貨市場的穩定和社會安定通過期貨市場投資結構的科學、有效的改變，能夠保證機構投資者轉向投資主導地位，由于機構投資者本身在進行實際期貨投資過程中較之個人投資者來說更加理性化，因此其投資決策一般都是基于技術化的理性層面上實施、決定的。此外就是期貨投資基金能夠在期貨市場同社會兩者之間承擔保護作用，有效避免期貨市場風險對社會穩定發展產生嚴重的負面影響，保證社會的和諧、可持續發展。

（二）有利于保護期貨市場中小投資者的利益對于期貨投資基金的中小投資者來說，同投資大戶相比較而言，在投資手段、成本以及心理素質等方面都有著較大的發展劣勢，同一般的個人經紀人投資相比較而言，期貨投資基金目前在我國的投資市場中有著較為明確的法律地位，因此，投資者在進行實際投資發展的過程中現任何的違規行為，投資者可以依據相關的法律進行自身合法利益維護，因此，期貨投資基金在投資方面能夠更加安全的保障投資者的合法利益免于受侵害。

（三）有利于推動我國金融創新發展我國期貨投資在進行實際發展的過程中，除了積極的進行國外先進期貨投資經驗學習之外，同時還需要有效的結合自身期貨的發展現狀，開辟一條適合我國特殊投資國情的期貨投資基金發展道路，實現我國期貨市場的進一步繁榮化發展目標。

五、總結

現今，隨著我國市場經濟的不斷發展和進步，人們的閑置資金開始不斷的增加，閑置資金為人們進行期貨投資奠定了堅實的基礎，目前對于我國的期貨市場發展來說，我國國內市場容量較大以及民間資本充足等條件都在一定程度上吸引著期貨市場的快速發展，目前，我國期貨市場中大部分都是以小戶的投資者為主，因此在資金實力以及整體的投資水平方面還處于初級發展階段，很多的規范化行為以及準則等還需要進一步的完善化的發展。同時針對期貨市場的維護和規范發展來說也取得了一定的發展成果，本文主要是針對目前期貨市場的發展以及我國期貨基金的有效結合發展，最終實現我國期貨市場的穩定、可持續發展。

參考文獻

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[企業投資理財論文]

投資學論文選題篇十三

【摘要】：隨著我國人均生活水平的提高，人民生活內容的豐富，投資理財慢慢進入到人們的生活之中，慢慢成為人們生活之中談論的話題。而投資理財以前是只有一些金融專業人士才可以觸及到的，現在中國的老百姓也開始涉及這方面。現在連退了休的大媽都開始對投資理財發生興趣，關注基金理財，這可以說是中國人民思想覺悟和物質生活水平的提高。但是隨著投資理財選擇的繁多，人們對怎樣投資理財有點手足無措。本文從個人投資理財的方式和原則方面入手，簡略地談論一下。

【關鍵詞】：個人投資理財；方式；原則

1.個人投資理財渠道分析

現在人們的投資理財方式越來越多，所謂“當家容易，理財難”，所以選擇合乎自己的理財方式很重要。而選擇什么樣的理財方式需要根據自己的情況來確定。下面簡單介紹幾種投資理財渠道。

1.1低收益的個人投資理財

低收益的個人投資理財主要包括儲蓄和債券。這兩類的投資理財方式風險相對來說也比較小，其中，儲蓄是廣大百姓所采用的最普遍、最有信賴的投資理財方式。盡管現在老百姓生活水平已經有所提高，但是這仍然是廣大百姓最值得信賴的和最有保障的理財方式。儲蓄投資有安全保障，至少銀行一般來講不容易倒閉，即使要倒閉，國家也會盡力不讓其倒閉的，有國家作后臺；但是儲蓄的利息太低，并且在到期日還要扣利息稅，這就使回報很少，同時其利率不會隨國家通貨膨脹的變化而改變，在經濟學中，儲蓄實際利率等于儲蓄名義利率減去國家通貨膨脹率，當一國發生通貨膨脹，通貨膨脹率大于儲蓄利率時，百姓從銀行拿出的錢實際上更少了，因為它還沒有在存進銀行時的錢買東西買的多。

債券可以分為三種，有國債，企業債和金融債，其中，個人投資者可以從事的債券只有國債和企業債兩種。國債，從字面上就可以理解到是國家以國家信譽作擔保來向廣大群眾募集資金的一種債券，由于有國家作擔保，國債的安全性很高，并且收益也要比儲蓄的收益要大，不收取利息稅。企業債券的利息收益比較高，但是要承擔一定的信用風險，另外，還要繳納一定的利息稅[1]。

1.2高收益的投資理財

高收益的投資理財方式可以大致分為三類：基金、信托，股票，收藏。其中，基金、信托理財的風險較高，需要從業人員擁有一定的專業知識與經驗，否則會損失嚴重。一般基金、信托理財是由專業人員進行集中操作，通過一定的組合投資使收益最大化的同時降低投資風險，因此其收益也是不穩定的。而股票相對于基金、信托而言風險更高，是一種高風險投資，但是也伴隨著高收益。對股票投資得當，盈利會相當豐富；但是投資不好則有損失的風險，甚至血本無歸。股票投資對普通百姓來說如果沒有一定的知識與技巧是相當危險的。股票投資需要對社會上的事件有很強的洞察力。但是對于收藏家而言，眼力更加重要。除此之外，對于收藏人員還有一定的要求，即收藏人員需要具備一定這方面的知識，可以善于去發現和辨別具有收藏價值的東西，但是一旦發現，收藏的收益性是非常高的，少則幾倍的收益，多則上萬倍的收益。同時收藏可以提高收藏者的生活情趣和生活品味，陶冶其生活性情。

1.3低成本的投資理財渠道

低成本的投資理財渠道具體包括保險和彩票兩類。保險對現在來說是一種消費，但是贏來的卻是未來的一種保障；是將現在的錢拿到將來來用。買一份保險是對家人的關心，也是家人的一份保障。而彩票就其性質來說，彩票帶有一定的娛樂性，它成本小，趣味性強。彩票的中獎是帶有偶然性的，因為它中獎的幾率幾乎為零，但是它一旦中獎就可以令人在一夜之間暴富。所以對待彩票，廣大群眾應該帶著娛樂的心態去參與。

2.個人投資理財一般性原則探究

了解了投資理財的方式，下面我們對個人投資理財一般性原則進行簡略談論一下。

2.1要具備投資的時間價值和機會成本意識

貨幣具有一定的時間價值和機會成本。由于貨幣的時間價值造就了貨幣的資本化，而資本是對貨幣預期的價值進行貼現，貼現的意思是把暫時不用的錢在將來某個時間里讓給他人，從而得到一定的報酬；從機會成本的角度來理解，貼現是資金用于某一用途而沒有用于其他用途，選擇一種投資方式而放棄其他投資方式所帶來的收益機會而應該被給予的報酬。作為投資者需要具備投資的時間價值和機會成本意識。

2.2充分認識到投資不等于投機

個人進行投資需要充分認識到投資不等于投機。投資是個人通過購買資產，較長時間的占有資產從而達到資產增值的目的的行為。而投機則是短期內對資產的波動進行觀察，通過迅速地買進和賣出來贏取價位差的一種行為。但是嚴格來講投資與投機之間并沒有嚴格的界限，并且這個界限也是很難確定的，因此市場上投資與投機總是并存的。當某資產的未來收益是可以大概地確定時，這就可以稱之為投資。但是無論是投資者還是投機者都需要有一顆沉穩冷靜的心，對投資資產進行調整，避免大的損失。

2.3正確把握經濟繁榮期的投資策略

投資需要對宏觀經濟的特點有一定的了解。在經濟繁榮時期，市場上貨物供不應求，生產的增加不能滿足需求的增加，生產持續增加，生產要素也在急劇增長，成本和商品價格也會有所上升。隨著經濟的增長，國家為防止通貨膨脹，會采取一定的宏觀政策，比如提高貸款利率，緊縮銀根，降低銀行貸款額，限制企業的發展，致使整個經濟發展速度放緩。在這時投資房地產等實物投資就可以使自己的資產保值甚至增值[2]。

3.結語

總而言之，投資理財需要自己根據自己的具體情況來找到適合自己的投資理財之路，了解一些投資方式與具備一定的投資時間價值和機會成本意識，充分認識到投資不等于投機，經濟繁榮時，適當減持存款、股票、債券，增加房地產等實物投資等的投資原則。但是一旦找到一定的投資理財之路，你將受益一生。

參考文獻：

[1]肖明輝.淺析個人投資理財[j].中國金融，20xx（9）.

[2]崔曉宇.淺識銀行結構性理財產品[j].大眾理財顧問，20xx（7）.

[3]柯靜.略論家庭投資理財[j].時代金融，20xx（11）.

投資學論文選題篇十四

摘要：固定資產是企業重要的組成部分，是其賴以生存和發展的重要條件，保障固定資產的安全和完整，提升固定資產使用效率和挖掘固定資產潛力是企業固定資產管理的重要目標。企業為了實現可持續發展，為了讓固定資產保值增值，就必須加強固定資產管理。本文對當前企業固定資產管理中存在的問題進行了闡述，提出了提高固定資產管理效率的方法和對策。

關鍵詞：企業;固定資產投資;日常管理

一、固定資產管理存在的問題

第一，固定資產管理職能分工導致出現管理脫節。目前，企業的固定資產在投資建設和日常管理上是分開進行的，這種體制是企業內部職能分工形成的，本身也符合內部控制管理要求。但是問題出在分工協調上容易出現本位主義。投資計劃部門、工程建設部門和財務部門從自身職責出發，由于管理職責不明確、部門之間協調銜接不順暢，管理脫節情況普遍存在。經常出現計劃部門缺乏對資產全面的把握、業務部門對現有的固定資產使用狀況和存量情況知之甚少、財務部門對資產帳實情況實物把握不清等問題。此外也會造成項目上報審批不及時、不該購置的重復購置、急需購置的又沒有資金等問題，造成了企業資金的極大浪費。

第二，投資計劃部門未對投資建設進行全過程監督。目前企業的資產管理制度正在逐步健全，程序比較規范。但如果沒有投資計劃部門嚴格調研審批，沒有全面考慮建設成本和經濟效益方面，就會造成固定資產購置以后出現閑置和效益不高。由于存在完成上級公司下達指標的壓力，計劃部門對于資產項目建設的可行性分析流于形式，造成很多項目達不到可研報告的效益目標，造成投資無效益或者效益低下。資產管理部門對于項目的開工、建設和驗收竣工參與程度不夠，財務部門也未對整個項目或購置進行總體控制，這使得財務部門對固定資產的了解停留在賬面的基礎上，對于資產賬面和實物的變動情況無法全面掌控。

第三，資產管理流程亟待完善。完成一個固定資產投資項目，需要經歷項目立項、可研分析、預算、建設和竣工驗收等過程，在實際工作中，很多企業在固定資產購建過程中，由于要完成上級投資指標，造成集中在年末結算的現象。固定資產只有在購置和項目竣工之后才會移交到資產管理部門去，資產管理部門在整個過程中毫無主動權。財務部門在轉資的時候要對固定資產明細進行分類、對設計費、監理費等期間費用進行分配，客觀上給固定資產明細核算帶來時間上的壓力。固定資產細化不足將會給固定資產管理帶來困難。此外，企業資產管理人員、資產使用人員在更換崗位和離職過程中，未能嚴格執行資產清點移交程序，且缺乏有效約束，容易出現帳外固定資產，造成企業資產流失。

第四，固定資產管理人員專業素質亟待加強。完善體制建設，加強企業固定資產管理長期以來是一個薄弱環節，由于無人認真監督管理，往往上有政策下有對策，造成了一定程度上的資產流失等經濟損失。而這些問題的根源就是企業管理人員對于固定資產管理的觀念淡薄，認識不到位。目前企業配有專職人員和資產管理人員，建立健全了固定資產賬目。但部分資產管理人員流動性大，個別人員責任心不強、業務素質低，崗位職責不明確，管理制度落實不到位，固定資產日常管理缺少嚴格的監督。有些企業的資產管理人員只管理資產賬面，對于實際中的資產去向等并不明確。上述因素制約了固定資產管理水準的提升，日常管理水平的低下使得固定資產難以實現動態管理。

二、改進固定資產管理效率的策略

第一，企業內部應該成立固定資產統計報告制度，加強對固定資產的存量管理水平。企業應該加強對固定資產管理人員素質的提升，加強對他們的培訓，加強對固定資產的實地檢查，增強管理人員對銷售企業的運營流程的了解，對固定資產的日常管理要加強規章制度建設，充分發揮考核在固定資產管理中的作用。固定資產管理網絡應該將固定資產其從計劃、財務、審計、預算和管理多方面的管理職能都納入到綜合性的管理體系之中來，并按照不同層次的管理要求將之劃分為監督報告層、實物裝備層、投資決策層等等。資產管理部門要確定為決策層提供的固定資產的信息是真實的、可靠的。在日常管理中強調動態管理的重要性，每月對固定資產進行實地盤點，并認真分析盈虧原因。資產調動要經過嚴格的手續，每一項固定資產都有專門的臺賬，對固定資產的使用現場要加大監督的力度。如果固定資產閑置下來，應該及時向相關負責人和投資決策部門報告那些有利用價值的閑置資產，投資決策部門對于存量的可用的固定資產統籌安排，可以為企業減少固定資產重復投資開辟一條道路。

第二，投資和管理協調機制要健全。企業應將固定資產的采購、審批、使用、管理等權限交由不同的部門辦理，責權利在制度上明確，在形式上分開，在執行中相互制約，避免某一部門利用權力代辦全部工作，制度一經制定必須嚴格遵守，并與各單位的考核機制相結合。必須建立行之有效的獎罰制度，對固定資產管理好、充分發揮其經濟效益的單位或個人給予合理獎勵，對管理不善的單位或個人，要采取必要的經濟手段進行處罰。在市場經濟日益發展的今天，企業應該轉變觀念，從回報收益的角度來確立投資項目。在投資項目建設期之前就進行完備的投資收益分析。變粗放式控制為集約式精細化控制，通過項目管理提高投資決策的科學性、民主性、可行性、效益性，防止長官意志和行政命令，這樣不僅能節約項目建設的資金成本，還可以對企業的長期健康發展起到推動作用。

第三，要建立投資約束制度。由于近年來企業盲目投資的現象屢禁不止，企業可以考慮建立相應的約束機制進行約束。固定資產折舊一般在經營考核中是被忽略和忽視的，這使得很多計劃投資部門認為爭取投資和項目是自身工作能力的重要體現，筆者認為在項目建設的時候可以考慮進入一項成本項目，也就是資產占用費，對資產的占用應該采取有償的方式，那些新增的投資項目，尤其是地面設施建設和非經營用固定資產應該收取高額的資產占用費用，當利用閑置的固定資產進行新項目投資的時候，可以將資產占用費用從閑置的固定資產原值中扣除，固定資產占用就從無考核變為有監督，這在一定程度上對新建投資項目產生一定的約束，可以將固定資產投資控制在理性范圍內。另外，將考核結果與年度績效工資掛鉤，獎優罰劣，從而充分調動固定資產管理人員的積極性，推動企業的固定資產管理再上新臺階。

總而言之，企業固定資產管理應該是一個整體，是投資管理和日常管理的有機結合過程，二者不應該割裂，并且需要有效的一套監督和管理機制作為輔助手段。要實施嚴格的審計監督責任制。將企業資產運營狀況，企業資產保值、增值等指標，納入到經營者業績考核當中。建立健全責任追究制度，對資產管理不善，企業資產質量下降，給予嚴格的處罰;對于失職、瀆職、甚至違法犯罪，造成國有資產重大損失的，要追究其法律責任。我國經濟全球化發展進程中，企業變革管理模式、進行體制變革已成為大勢所趨，從根源上減少固定資產的低效和浪費是我們管理的目標，企業應該加強固定資產投資和日常管理應該以此為依據，優化資產結構，降低閑置資產，提升資產使用效率和運營質量，提升企業競爭力。

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投資學論文選題篇十五

摘要:隨著社會的不斷發展和科學技術的不斷進步,人們的生活水平逐漸提升,居民所積累的財富值也在快速增加.財富的積累推動了個人投資理財行業的快速發展,市場上各種各樣的理財種類應運而生.不論是居民采用銀行存款或者以投資理財的方式來分配自己的資金,都需要進行科學合理的判斷,不可盲目跟風.個人投資理財業務,需要對各種可能出現的不確定性進行全面的分析和考慮,隨后做出科學合理的決策方案.因此,文章對個人理財投資過程中有可能出現的各種問題進行全面的分析和探討,確保資金的安全性.

關鍵詞:個人投資理財;理財產品;不確定性;風險性;

生存在社會中,不論任何時候都與錢財密不可分,錢財已經是人們生活中不可或缺的物品,因此,人們需要科學合理地運用自己的資金,保證自身資金財產的安全.科學合理的管理個人資金,可以實現資金的最大化利用;缺乏有效管理資金的能力,使得資金無法有效地運用,甚至有可能入不敷出.通過研究其根本的原因,發現個人能否根據社會的變化和政策的調整,來對資產進行科學合理的分配和管理,確保資金最大化的利用,將風險降低到最小范圍是個人理財的關鍵.個人投資理財業務的核心問題就是對各種不確定的因素進行全方位的分析和考慮,然后在進行科學合理的投資,保證居民財產的安全性.

1個人投資理財需堅持的基本原則

1.1量入為出

個人理財的基本原則是需要居民根據自身的收入水平決定自己的支出限度.并且,個人投資理財項目的開展是以用戶的凈資產數值為基礎,如果選擇的項目缺乏明顯的收益,用戶采用借錢投資的方式則無疑是增加投資的風險系數.因此,對于初始投資者來講,量入為出至關重要.

1.2收益與風險并存

一般情況下來講,收益高的項目所面臨的風險系數越大,即收益和風險呈正比關系.在個人投資理財過程中,最終的目的是為了獲得更高的收益,但是不同種類的投資理財項目所具有的風險系數不盡相同,這就是投資理財活動中最為顯著的特征.

1.3分散投資與關注整體收益

中國有句老話:不要將所有的雞蛋都放在一個籃子里.這句話也就是提醒人們在投資過程中不要將所有的資金都投放在一個項目中,這樣一旦某個項目產生損失時,可以借助其他項目來彌補資金損失.因此,在投資之前需要科學合理地分析投資項目,合理地分配資金,降低總體投資的風險系數.

1.4隨時變現應急

在進行個人理財投資時,需要分配出一部分資產來應對突發事件,最大限度地降低風險系數.在這個基本原則中,不要求個人投資者具有龐大的靈活資金,而是需要投資者能夠在最短時間范圍內將虛擬資產變成現金.

1.5市場有效性

市場有效性是指在金融市場所有的理財項目中,投資者可以從貨幣的交易價格了解到理財項目的真實信息,那么,可以認定這樣的金融市場為有效市場.市場的有效性原則運用在個人理財投資產品中,股價是股民了解企業、行業等方面信息最為直觀的途徑.不了解市場的變化狀況,也沒有相應的技術手段,則無法充分地了解市場的有效性.交易次數的多少可以在一定程度上獲取資金,但是無法有效地提高投資的效果.

2個人理財的不確定性因素

2.1市場周期的不穩定性

個人在進行投資理財項目的購買過程時,需要全面考慮到投資產品在市場環境中處于何種階段和作用.對于不同周期所面臨的不同問題,需要有針對性地選擇符合自身的投資理財產品,最大限度地降低投資理財產品所帶來的風險性,將資金的損失降低到最低.

2.2理財產品價格跌漲的不確定性

市場周期和銀行利率的變化會直接影響到理財產品的價格,從而對個人投資理財產品的選擇產生影響.當某個投資理財產品購買價格高于其他理財產品,而收益卻低于其他理財產品時,投資者會將投資的比例降低,或者將資金以存款的方式進行分配.

2.3經濟政策的變化性

我國采用宏觀調控經濟的方式來對貨幣資金進行調整,這種方式直接影響了金融市場,個人投資者在購買理財產品時,不僅僅需要考慮到市場的變化,而且還需要考慮到政策的變動,積極地做出反應,合理地調整投資比例.只用符合國情和市場環境,才能獲取更高的資金收益.

2.4個人素養與理財意識

個人心理素質和所具備的理財知識直接關系到投資的結果.在投資過程中需要保持一顆良好的心態,摒棄心中貪婪的欲望,則有可能實現資金的最大化利用.不能單純地追求高收益產品,而對風險進行忽視.科學合理地分配資金能夠確保資金的安全,最大限度地提高收益結果,提高個人理財的幸福指數.一夜暴富的人雖然具有龐大的資金數量,但是缺乏個人素養和理財意識,無法科學合理地分配自身的資金,盲目跟風,有可能傾家蕩產.

3個人投資理財的風險分析

3.1個人投資偏好分析

風險偏好是指個人投資者在理財過程中所面臨的各種不確定性因素,并且在遇到這種因素時,投資者自身的選擇偏好.對于個人投資者而言,科學合理的投資可以實現資金的最大化,提高收益效果.個人由于性格、學歷、閱歷等方面因素的差異,對面臨的風險和收益偏好所采取的態度不盡相同.根據個人對風險偏好可以將其分為三個類型:風險厭惡型、風險中立型、風險愛好型.

3.2個人風險態度和風險承受能力

對個人生命周期進行分析,個人的不斷成長會對風險的承受能力逐漸降低.投資者中單身投資者不需要承擔家庭的責任,因此其對風險承受能力最高,在選擇投資理財產品時,可以選擇高風險的投資項目,如股票等.個人在組建家庭之后,需要對家庭各個成員進行供養和承擔一定的家庭責任,則對風險承受能力會逐漸降低.退休之后,由于資金來源不穩定,對風險的承受能力最低,因此,可以選擇具有低風險的理財產品,如短期儲蓄.

4個人投資理財的幾個建議

4.1保持一顆積極健康的心態

人們在購買投資理財產品時,無疑是想獲得最大的效益.這種心態很正常也很容易理解,但是在市場環境和國家政策不斷變化的情況下,基本無法滿足投資者的期望.因此,建議投資者需要不斷地調整自己的心態,目光放長遠,不要在意一時的得失.投資者需要具有遠見意識,保持平常心.

4.2在選擇理財產品時,合適才是最重要的

投資者都明白投資理財的重要性,但是卻都缺乏理財意識.盲目跟風有可能會傾家蕩產.購買理財產品和買鞋是一個道理,合不合適只有自己才知道,切不可盲目跟風.對于投資者來講,個人可能會由于財力、家庭、學識、閱歷等方面存在差異,但是在購買理財產品時,需要根據自身的實際情況,科學合理地選擇符合自身的理財產品,這樣才能確保資金的安全性,提高收益.

4.3理財方案的調整

理財方案并不是一成不變的,在市場環境和國家政策的不斷變化下,投資者需要及時修正自身的理財方案.隨著社會的不斷進步,市場環境、家庭環境、個人成長等方面都會產生一定程度的變化,因此需要及時對理財方面進行修正,降低風險系數.

4.4理財比掙錢更為重要

投資理財是個人自發的一種行為或意識.現在的人們除了滿足自身的溫飽問題以外,還有一部分閑置資金,但是大多數人缺乏理財意識,無法使資金發揮最大價值.缺乏科學合理的理財理念,會使得自身的資金慢慢對動蕩的市場和變化的政策而蠶食,最終成為犧牲品.

4.5進行咨詢

在購買投資理財產品之前,需要咨詢投資方面的專家,確保資金的安全性.在西方國家中,個人購買理財產品十分普遍,并且大多數家庭都有屬于自身的理財顧問.個人想要使用閑置資金購買理財產品時,會與自身的理財顧問進行交談,讓理財顧問給出科學的建議,并且根據自身的實際情況來制訂出理財方案.

4.6提前投資,長期堅持

投資是一項浩瀚的工程需要長期堅持,想要從投資中獲取利益,就需要提前行動.舉一個簡單的例子,兩個賽跑的人一個先出發,另一個稍晚出發,那么第一個出發的人就顯得相對比較輕松,投資也是如此.資金在金融市場的停留的時間和多次交易會提高投資效益.提前投資,經過一段時間的積累,復利所獲取的資金會成為一筆可觀的財富資金.

5結論

隨著社會的不斷發展,理財項目的種類和投資的渠道也在逐漸增多,但是個人缺乏充足的理財知識,對市場環境缺乏了解,從而影響自身的決策.市場周期所具有的不確定性因素、理財產品的價格受到市場環境的影響不斷浮動、國家政策的調整、個人素養和理財意識等方面的因素都會直接影響到個人投資理財行為,甚至影響到個人的決策.因此,個人在進行投資時,需要對理財項目有可能受到的影響進行全面的分析,充分地了解風險系數,科學合理地選擇符合自身的理財項目,這樣才能有效地提高收益效果.

參考文獻